付款审批及用报销文件.docVIP

广瑞字[2009]01号 签发人：张莉 财务审批及相应单据审核制度(试行) 总 则 第一条 为加强财务预算下的过程控制，明确费用开支标准，规范费用报销、财务款项结算流程及管理责任，特制定本制度。 第二条 本制度适应于瑞尔实业国际有限公司各部门。 个人借款管理办法 个人私人借款 除出差、业务备用、以及公司福利政策规定的员工福利性借款可申请借款外，原则上不允许个人借款。 个人借款限额及审批程序 （一）差旅费： 部门负责人以下员工： ●借款≤1000元 借款人申请（填写“出差申请表”）→部门负责人审批→财务经理审核→总经理审批→借款 ●借款＞1000元 借款人申请（填写“出差申请表”）部门负责人审核→分管部门的公司领导审核→财务经理审核→总经理审批→借款 （2）、部门负责人以上员工： 借款人申请（填写“出差申请表”）→ 分管部门的公司领导审核→财务经理审核→总经理审批→借款 （二）、备用金：循环封顶报销 1、各部门备用金 借款人申请（填写“借款申请单”）→部门负责人复核→财务经理审核→总经理审批→借款- 2、总务后勤、福利（包括工伤、医疗等）备用金：必须符合公司政策，超政策由总经理审批。 （三）、其他因公借款 1、因公借款≤1000元 借款人申请（填写“借款申请单”）→ 部门负责人