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凭证传递程序 材料购进： 公司购进的原材料，材料仓库保管员要仔细核对所收数量、规格、质量标准与送货单是否相符，核对无误后，填制材料入库单。 材料入库单一式四联，第一联、存根联，第二联、财会记账联，第三联、车间统计员，第四联、备查联。 材料入库单格式： 原材料入库单 编号： 号 供货单位： 年 月 日 材料名称 规格 单位 数量 单价 金额 合 计 主管领导： 复核： 制表： 二、材料领用： 生产车间领用原材料时，材料仓库保管员要根据材料请领单发出材料，（请领单格式与出库单基本相同）并填制材料出库单。出库单一式四联，第一联、存根联，第二联、财会记账联，第三联、车间统计员，第四联、备查联。 材料出库单格式： 原材料出库单 编号： 号 领用单位： 年 月 日 材料名称 规格 单位 数量 单价 金额 合 计 备注： 主管领导： 复核： 制表： 材料耗用： 车间统计员，根据材料根据材料出库单填制投入产出日报表，生产规模较小的企业月末只填制投入产出月报表。投入产出报表一式二联，第一联、存根联，第二联、财会记账联。 投入产出日报表的格式： 投入产出日（月）报表 编号： 号 填报车间： 年 月 日 材料名称 规格 单位 数量 单价 金额 合 计 产品名称 规格 单位 数量 单价 金额 合 计 主管领导： 复核： 制表： 备注：材料包括：生产产品所用原材料、辅助材料、包装材料，维修机器设备所用零配件。 月末原材料保管员填报原材料收付存对账单。 原材料对账单格式： 原材料对账单 填报单位： 年 月 日 材料名称 规格 单位 数量 本期增加 本期减少 期末结存 购入 盘盈 耗用 盘亏 合 计 主管领导： 复核： 制表： 产品完工入库： 成品库管根据每批或每日生产完工产品，填制产成品入库单，入库单一式四联，第一联、存根联，第二联、财会记账联，第三联、成品库管记账联，第四联、销售内勤记账联。 入库单格式： 产成品入库单 编号：号 生产车间： 年月日 产品名称 规格 单位 数量 单价 金额 合 计 主管领导： 复核： 制表： 月末成品库管填报产成品收付存对账单， 产成品对账单格式： 产成品对账单 填报单位：年月日 产品名称 规格 单位 数量 本期增加 本期减少 期末结存 生产入库 盘盈 销售 盘亏 合 计 主管领导： 复核： 制表： 产品销售： 销售内勤设置账簿：产成品进销存明细账，销售明细账，应收账款明细账。（可使用计算机软件） 根据产成品入库单登记产成品明细账借方，根据销售清单登记产成品明细账贷方，结存数为尚存产成品数量。 根据销售计划与生产部门协商安排生产。发货时填开发货清单或送货单。并安排运输车辆。 根据发货单或送货单，登记销售明细账及应收账款明细账。 月末与成品库管核对产成品期末数量。 月末填报应收账款月报表及产品销售明细表。 销售月报表格式： 产品销售明细表 年月日 购货单位 产品名称 规格 单位 数量 单价 金额 备注 合 计 主管领导： 复核： 制表： 应收账款月报表格式： 应收账款月报表 年月日 单位名称 期初余额 本期增加 本期回款 折扣 期末余额 备注 合 计 主管领导： 复核： 制表： 如果应付账款由材料保管员负责统计，月末材料库管需要填报应付账款月报表，报表格式与应收账款的格式基本相同。 七、制定相应的财务管理制度，发生付款业务及费用支出时，付款凭证必须有经手人、主管负责人签字，经理审批后，出纳方可付款。 给主管负责人规定用款权限，超过权限签字无效。 2009/5/23 简单的公司管理体系 总经理 财务部 生产部 销售部 综合部 材料 生产车间 内勤 外勤 人力资源 劳动工资 后期食堂 产成品