加强科技计划项目管理，提高财政科技资金绩效-梅州市科学技术局.ppt

加强科技计划项目管理提高财政科技资金绩效 监督审计处 二〇一四年八月 主要职能：省级科技计划项目中后期管理 一、项目监督检查 二、项目结题验收 三、项目绩效评价 四、信用体系建设 一、项目监督检查 对象：承担省级科技计划项目的单位及其合作单位、项目负责人和项目组成员等。 主要内容： 项目实施进展情况； 经费管理使用情况； 项目实施效果情况。 监督检查的方式 项目承担单位提交年度报告、调整报告、 重大事项报告等。 1.定期报告 各项目主管处室应制定年度中期检查计划并 撰写项目执行情况总结报告。 2.中期检查 由监审处派出巡视组，对承担项目较多、科 技经费数额较大的单位进行制度化的督促检查。 3.巡视检查 监审处组织专项审计工作小组或委托会计师 事务所进行专项检查和评价。 4.专项审计 监督检查的组织实施 准备阶段 实施阶段 结果处理阶段 制定监督检查计划 和方案、通知项目 承担单位等。 受理和审查报告、 组织会议或现场检 查、出具检查报告 等。 审定及下达整改通 知书限期整改等。 监督检查的处理措施 定期报告和中期检查中发现的问题：相关项目主管处室应下达书面整改通知书限期整改，项目承担单位将整改情况报相关项目主管处室。 巡视检查和专项审计中发现的问题：监审处将问题反馈给相关项目主管处室，由项目主管处室督促项目承担单位进行整改。 监督检查结果纳入省科技计划信用管理。 项目承担单位对专项检查意见书中认定问题有异议的，可以申请重新核查确认。 二、项目结题验收 项目分类： 重大项目：300万元以上（含300万元） 重点项目：100-300万元（含100万元） 一般项目：20-100万元（含20万元） 小型项目：20万元以下的项目 验收时间要求： 在项目合同到期后3个月内须提出验收结题申请，合同书规定的任务、指标及经费投入等提前完成的，可在合同书到期前提出验收结题申请。 验收依据：《广东省科技计划项目合同书（任务书）》 验收的组织 由监审处负责组织验收。 重大、重点项目 由各业务处室负责组织验收或委托地级以上市 科学技术行政部门或项目主管部门组织验收。 一般、小型项目 监审处负责统筹指导、组织、管理和监督全省科技计划项目的验收工作。 验收的形式 原则上都须采取会议（现场）验收方式。 重大、重点项目 可采用会议（现场）验收方式，也可采用材料 验收方式。 一般项目 项目验收分为会议（现场）验收和材料验收两种形式。 原则上采用材料验收方式。 小型项目 财务验收 须第三方会计师事务所进行财务审计。 重大、重点 和一般项目 须由项目承担单位出具经费决算表。 小型项目 重大项目由监审处委托有资质的第三方会计师事务所进行财务审计，由其出具审计报告并出具财务验收意见，验收意见作为项目验收的组成部分，重大项目通过财务验收后不必再组织财务专家验收。 其他项目由财务专家根据经费审计报告、经费决算表等进行财务验收。 财务验收实行一票否决制。 验收流程及要求 项目承担单位 在业务系统提 出项目验收申 请，并按要求 提交有关验收 资料及数据。 申请 各级科技主管部 门在提出申请后 的20个工作日内 对验收申请材料 进行初审，提出 审查意见，不符 合验收条件的项 目，退回承担单 位整改；符合验 收条件的项目， 上报科技厅。 主管部门 初 审 处室审核 项目验收申请审 核工作由各业务 处室负责。审核 不通过的退回修 改并再次提交； 审核通过的，可 组织验收。重大、 重点项目在业务 处室审核通过后， 由监审处组织验 收。各处室须在 20个工作日完成 审核。 组织验收 处室审核后，通 过科技业务平台 发出验收批复通 知，验收组织单 位应及时完成验 收工作。 项目组织验收后， 负责验收的处室 应在20个工作日 内 ，批复项目验 收结果。 归档备案 通过验收的项目， 项目承担单位应按 专家意见修改完善 有关资料，并按要 求将验收材料一式 三份逐级报送盖章 并归档备案。待验 收组织单位在科技 业系统上办结项目 验收有关事项，项 目才算正式验收结 题。应在验收通过 1个月内完成。 验收结论 验收结题结论 验收通过 项目完成度在80%或以上的，较好地完成项目合同书规定的任务和技术、经济、成果等指标，经费落实到位且使用合理合规的项目。 对于验收通过的项目，分为及格或良好两个等级。 验收不通过 存在下列情况之一者： 1. 总体上完成合同任务及指标不到80%的； 2. 提供虚假文件资料及数据的； 3. 专家组评审认定为项目进展与预期成果差距较大，判定为不合格的； 4. 其他情况。 验收情况通报 监审处定