第六章 商业银行.pptVIP

第六章 商业银行 商业银行是金融体系中历史最悠久、服务活动最广泛、对社会经济生活影响最大的金融机构，是现代金融体系的主体。随着经济环境的变化，商业银行的性质、职能和经营业务也在发生着巨大的变化。本章的主要学习内容包括： 第六章 商业银行 商业银行概述 商业银行体制 商业银行的基本业务 商业银行的经营管理原则 商业银行的发展趋势 第一节 商业银行概述 一、什么是商业银行 是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 二、商业银行的性质 （一）商业银行是一种企业，拥有企业所具备的一切特征： 1、商业银行具有业务经营所必须的自有资本，而且西方商业银行的大部分资产来自于股票发行，是股份制企业。 2、是具有法人资格的经济组织。独立核算、自负盈亏，以自己的财产独立地承担民事经济责任，有自己的名称、组织机构和场所。 3、其经营目标是利润最大化，赢利是其产生和经营的前提，也是其发展的内在动力。 二、商业银行的性质 （二）商业银行是一种特殊的企业 商业银行与一般工商企业有着截然不同的性质，是一种特殊的企业。这种特殊性表现在四个方面： 二、商业银行的性质 1、经营内容的特殊 性 因为一般企业经营的对象是具有一定使用价值的商品,从事的是一般的商品生产和流通，而商业银行经营的对象是特殊商品-货币, 而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，从事包括货币收付、借贷以及各种与货币有关的金融业务。 二、商业银行的性质 2、经营方式的特殊性 其经营方式不是普通商品的买卖，而是货币资本的有条件的让渡。银行贷出货币资本或者吸收货币资本，并不改变资本所有权，只是暂时让渡它的使用权，并以收取利息或支付利息为条件。 二、商业银行的性质 3、商业银行对社会的影响特殊 一般工商企业的经营好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人，而商业银行经营的好坏可能影响到整个社会的稳定。 二、商业银行的性质 4、国家对商业银行的管理特殊 由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的 管理比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。 二、商业银行的性质 （三）商业银行是一种特殊的金融企业 其一，与中央银行相比，商业银行面向工商企业、公众及政府机构，办理具体的存放款业务，目的是盈利。而中央银行只向政府和金融机构提供服务的特殊的政府机构。 二、商业银行的性质 其二，与其他金融机构相比，业务经营具有广泛性和综合性，并随金融自由化的浪潮的推进，商业银行已成为金融百货公司、万能银行，业务触角延伸至经济生活的各个角落；而其他金融机构，只提供一个方面或几个方面的金融服务。 三、商业银行的特征 （一）负债经营，其经营对象是特殊的商品—货币及货币资金，这些货币资金是银行通过吸收存款等方式取得，自有资本所占份额较小，因此不同于一般工商企业。 三、商业银行的特征 （二）具有接受、创造、收缩活期存款的功能 与其他金融机构相比，商业银行能够吸收存款，创造货币是商业银行的显著特征，企业取得银行贷款后，一般不会直接提前现金，而是将所获得的贷款存入它在银行的账户上，银行在此基础上可以通过贷款的方式派生存款，这一过程叫货币创造。而其他许多其他金融机构一般不具有这一职能，因此，商业银行又有“存款货币银行”之称。 三、商业银行的特征 （三）商业银行是一个多功能、综合性的金融企业，有“金融百货公司”之称。 总之，商业银行在经济及金融体系中举足轻重，它既是国家实施金融政策的导体和中介，又是国家宏观金融调控的重点。 四、商业银行的基本职能 商业银行的职能是其本质属性的延续和具体体现,其在现代经济活动中的功能主要有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务四个方面。 四、商业银行的基本职能 （一）充当信用中介 这是商业银行与生俱来的基本职能。商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲散货币资金，再通过贷款或投资的形式将集中起来的货币资金贷放给资金的短缺者，从而充当起最终贷款人和最终借款人的信用中介。作为媒介体，商业银行的地位是中间借款人和中间贷款人。 四、商业银行的基本职能 作为媒介体，商业银行的地位是中间借款人和中间贷款人。 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。由信用中介职能，商业银行一方面通过通过支付利息吸收存款，增加资金来源；另一方面又通过贷款或有价证券收取利息及投资收益，形成商业银行利润。 四、商业银行的基本职能 （二）支付中介 是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货