南京天印科技股份有限公司 公开转让说明书.docVIP

 南京天印科技股份有限公司 公开转让说明书 挂牌公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 本公司的挂牌公开转让的申请尚未得到中国证监会、全国中小企业股份转让 系统有限责任公司核准。本公开转让说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效 力，投资者应当以正式公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1  南京天印科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项及风险： （一）税收优惠及财政补贴变动风险 根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156号)， 南京市浦口区国家税务局浦国税流优惠认字[2011]第 1号《税收优惠资格认定结 果通知书》认定公司控股子公司南京天云新型建材科技有限公司生产的砂浆产品 享受增值税资源综合利用产品免税税收优惠，有效期自 2010年 1月 1日起。根 据财政部、国家税务总局印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财 税[2015]78号)，公司控股子公司南京天云新型建材科技有限公司生产的砂浆产 品享受增值税即征即退政策，退税比例为 70%，自 2015年 7月 1日起执行，《关 于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156号)同时废止。 2015年 1-10月，公司因为税收政策变动而新增的增值税为 3,037,389.49元，占 主营收入的 1.88%，占砂浆业务收入的 2.13%。砂浆价格是由南京市散装水泥办 公室公布官方指导价来确定，因市场竞争，公司实际卖价在此基础上有折扣，公 司目前并不能主观地将税赋成本转嫁到下游客户。 公司子公司天云建材在报告期内收到南京市浦口区财政局、南京市浦口区桥 林经济信息技术开发有限公司等政府机构、公司的现金补贴。 若公司在未来不能持续享受增值税即征即退政策，或国家的相应税收优惠政 策以及财政补贴发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 （二）营业收入地域集中风险 预拌砂浆受运输半径的影响，销售区域性较强，行业内公司存在较明显的销 售半径。公司目前主要服务于南京地区，报告期内砂浆全部销售在南京，在该区 域市场的市场占有率较高，已形成一定品牌影响力。如果该区域房地产投资波动 较大，将直接影响公司营业收入的变化。虽然公司拟在未来开拓其他市场，扩大 营业范围，努力分散风险，但由于砂浆仍是目前公司的主营业务，且其它产品开 2  南京天印科技股份有限公司 公开转让说明书 拓仍处于起步阶段，因此当前公司存在营业收入地域相对集中的风险。 （三）应收账款回收的风险 公司 2015年 10月 31日、2014年 12月 31日、2013年 12月 31日应收账款 余额分别为 182,880,713.69元、175,977,336.81元、174,605,774.23元，变化幅度 较小，整体呈逐年小幅上升趋势。应收账款周转率从 2013年度的 1.12下降至 2014 年度的 0.81，2015年 1-10月的应收账款周转率则为 0.90。公司应收账款金额较 大，应收账款周转率较低，若应收账款到期不能及时回收，则将会对公司的经营 造成一定影响。 （四）股权相对分散风险 目前公司有 47名股东，其中有 5名法人股东，4家有限合伙企业，38名自 然人股东。公司股权较为分散，公司前三大股东持股情况分别为：南京天印汽车 管理有限公司持有公司股份 29.1120%；江苏汇鸿创业投资有限公司持有公司股 份 12.6004%；南京市高新技术风险投资股份有限公司持有公司股份 11.2898%， 均未超过 30%。其中持股比例最高为 29.112%，任何单一股东均无法控制股东大 会或对股东大会决议产生决定性影响，因此公司无控股股东。公司股权较为分散 且股东之间无签署一致行动协议，因此公司目前无实际控制人。由于股权结构相 对分散，同时公司无实际控制人、控股股东，客观上存在被第三方收购的风险， 可能引起实际控制人、控股股东的变更，从而在一定程度上影响管理层的稳定和 经营理念、方向和政策的一致性、