信用风险管理第四节优秀培训书.ppt

第三章 商业银行 信 用 风 险 管 理 信用风险管理包括三个功能模块： 总行层面信用风险管理的战略及规划； 业务层面各环节的信用风险管理； 整个流程的信用风险控制。 总行层面信用风险管理的战略及规划： 制定信用风险战略； 规划和监控信用风险组合； 确定目标资产组合结构； 根据全行资本配置指引实际的信用风险管理与控制。 业务层面各环节的信用风险管理： 信用风险的识别、度量和加总组合层次上的信用风险； 基于对其分析来提供风险报告，在不同产品线（银行账户、交易账户等）的运作环节中实施具体信用风险管理。 狭义的信用风险流程控制：指整个授信业务流程中风险控制的方法与措施。这些流程主要包括以下环节： 不良贷款管理： 及时注意发现不良贷款的信号； 分析原因，主动报告； 积极采取措施，有效控制风险； 贷款清收； 不良贷款的核销； 经济资本配置： 指银行对本行业的各业务单位、各信用组合中可能包含的未预期损失所应当配置的资本。 经济资本配置的作用 ?在技术上表现为经风险调整地资本回报率（RAROC，Risk Adjusted Return on Capital）进行投资和风险决策； ? 将风险概念引入事后的业绩衡量和薪酬激励，即所谓的风险调整收益的绩效评估方法（RAPM），将事前硬性的风险限额管理和事后柔性的薪酬激励管理相结合。 业务考核与评价： 传统银行盈利考核指标主要包括： 资本收益率（ROE）； 资产回报率（ROA）； 风险调整的绩效评估办法（RAPM） 高风险高回报的单位； 衡量不同部门的业绩； 科学配置资本。 二、信贷审批 　　④交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险—收益分析基础之上; 　　⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。 二、信贷审批 (2)授信审批 授信审批是在信用分析的基础上，由获得信用授权的审批人在规定的限额内，结合交易对手或贷款申请人的风险评级，对信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。既要考虑交易对手的信用等级，又要考虑具体债项风险。 　　授信审批或信贷决策一般应遵循下列原则： 　　①审贷分离原则。 　　②统一考虑原则。 　　③展期重审原则。 三、贷后管理 三、贷后管理 1、贷款转让 贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。 　　 三、贷后管理 　　贷款转让按转让的贷款笔数可分为单笔贷款转让和组合(打包)贷款转让，按转让贷款的资金流向可分为一次性转让和回购式转让，按原债权人对已转让贷款是否承担风险可分为无追索转让和有追索转让，按原债权人对已转让贷款是否参与管理可分为代管式转让和非代管式转让，按新债权人确定方式可分为定向转让与公开转让(通常通过招标)。大多数贷款的转让是属于一次性、无追索、一组同质性的贷款(如住房抵押贷款)在贷款二级市场上公开打包出售。 三、贷后管理 2、贷款重组 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。贷款重组应注意以下几个方面： 　　①是否属于可重组的对象或产品 　　②为何进入重组流程。 　　③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小。 　　④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。 三、贷后管理 贷款重组的流程： 　　第一，成本收益分析。 　　第二，准备重组方案。 　　第三，与债务人磋商和谈判，并就贷款重组的措施、条件、要求和实施期限达成共识。 四、经济资本计量与配置 四、经济资本计量与配置 1、经济资本计量 信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金，其在数值上等于信用风险资产可能带来的非预期损失。 　　取决于以下几个方面：一是置信水平;二是银行风险计量水平。 四、经济资本计量与配置 2、经济资本配置 　①基于非预期损失占比的经济资本配置。 　②基于边际非预期损失占比的经济资本配置。 四、经济资本计量与配置 四、经济资本计量与配置 四、经济资本计量与配置 （分子、分母） 资本 评估时从收益中扣减预期损失除以经济资本 RAROC 风险调整资本回报率 资本（分母） 资本 收益除以经济资本 RORAC 风险资本回报率 资产（