世行项目手册.doc

目 录 第一部分 信贷政策 2 （一）信贷组织结构 3 （二）授信额度管理政策 7 （三）授信申报/审查/审批政策 12 （四）信贷风险评级政策 20 （五）贷款定价政策 43 （六）贷后监控政策 45 （七）问题贷款管理政策 48 （八）MIS报告政策 53 第二部分 信贷流程 55 （一）授信申报/审查/审批流程 56 （二）授信额度使用流程 59 （三）贷后监控流程 61 （四）问题贷款管理流程 69 （五）信贷风险评级流程 74 第三部分 信贷管理工具及其使用说明 76 （一）授信申报/审查/审批工具 77 （二）授信额度使用审查审批工具 125 （三）贷后监控工具 127 （四）交通银行风险评级工具1.1版 141 （五）交通银行财务工具1.1版 150 （六）问题贷款管理工具 192 第四部分 工作指导 204 （一）授信安排工作指导 205 （二）季节性销售循环模型的应用 207 （三）风险预警信号 209 附件一 财务指标参考数据 212 第一部分 信贷政策  （一）信贷组织结构 1. 高级信贷执行官 1.1 定义 分行高级信贷执行官是由总行首席信贷执行官聘任的，对分行信贷风险管理系统和信贷资产质量全面负责。 1.2 工作职责 分行高级信贷执行官的工作职责主要有： 建立和实施风险管理组织机制，有效地执行信贷政策、信贷控制方法和程序，主动管理分行所有的信贷风险（风险评级、信贷培训、不良资产化解），对分行信贷风险管理系统和信贷资产质量负责； 主持分行贷款审查委员会(以下简称“贷审会”)、风险资产审查委员会(以下简称“风审会”)的工作； 在授权范围内签批授信额度和授信安排，确保授信额度的核定和授信安排方案符合我行信贷政策和本“手册”的规定； 在授权范围内签批授信客户风险评级和授信业务风险评级，确保评定级别的准确性； 签批“定期监控报告”、“信贷备忘录”，及时掌握贷后监控情况，对预警信号作出相应处理； 签批“不良贷款行动计划”、“不良贷款移交表”等，对“问题类授信客户”行动策略是否合适作出决策，对需要移交到风险资产管理部门清收的“不良贷款”作出认定； 在必要的情况下，对授信管理部门主管和风险资产管理部门主管转授权。 权力 分行高级信贷执行官对任何危及分行信贷资产质量的状况具有处置权和向总行首席信贷执行官直接上报的权力，对贷审会和风审会的表决结果有“一票否决权”，对分行内部各部门在风险评级上的不同意见有最终认定权，并具有对分行授信管理部门和风险资产管理部门主管的任免权。 2. 贷款审查委员会 2.1定义 分行贷审会是对“正常类授信客户”授信的审查、审批机构，通过采取定期召开会议的方式，审议授信额度和风险评级，做出决定或向有权审批人提供审查意见。 “正常类授信客户”必须同时满足下列两项条件： 客户风险评级为1－7级； 授信业务逾期但逾期天数不大于90天。 2.2工作职责 贷审会的主要工作职责包括： 审查按“正常类授信客户授信申报、审查、审批流程”上报的、经授信管理部门初审后需提交贷审会审议的“正常类授信客户”授信额度、授信安排和风险等级，并向高级信贷执行官提供审查意见； 审查按“问题类授信客户增加授信申报、审查、审批流程”上报的、经风险资产审查委员会审议决定和授信管理部门初审后需提交贷审会审议的“问题类授信客户”授信额度、授信安排和风险等级，并向高级信贷执行官提供审查意见； 2.3组织形式 各管辖、直属分行及辖属分行均须成立贷审会。 贷审会实行委员制，设7—9名委员，贷审会委员必须是单数，其中贷审会主任由高级信贷执行官担任，其他委员主要由授信管理部门、公司业务部门、风险资产管理部门、计划财务部门、国际业务部门、法律咨询部门等部门经理以及熟悉国家金融政策和相关法律法规、熟悉本行有关授信业务制度和管理办法、具有丰富信贷经验的信贷专家组成。部门负责人未从事过银行信贷工作的可由信贷专家替代。 贷审会委员人选由各行行长办公会会议确定。 授信管理部门是贷款审查委员会的日常办事机构，应做好会议材料的准备工作、审议事项的情况汇报、会议记录、整理呈报材料及有关联络工作。 3. 风险资产审查委员会 3.1 定义 分行风审会是负责“问题类授信客户”风险管理处置方案的审查审批机构。 “问题类授信客户”包括下列两类客户： （1）客户风险评级为8－10级的授信客户； （2）逾期已达到90天以上的授信客户。 所有问题类授信客户应列入“不良贷款管理流程”进行监控。 3.2 组织形式 分行均应成立风审会。