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商业银行不良资产管理 制作人 金融S09-1-27 桂平 摘要 据统计，自1980年以来，130多个国家，也即几乎占国际货币基金组织成员国总数的3/4，经历了银行业的严重问题，而直接损害银行稳健经营和安全，导致金融危机、银行危机产生的最重要问题则是银行的不良资产。在我国，随着市场经济的不断深入，不良资产问题也逐渐成为经济界的一个焦点，它已成为影响我国经济健康平稳增长的一个毒瘤，对经济稳定增长造成严重威胁。 一、我国国有商业银行不良资产的成因 1、经济体制改革与不良资产的产生。（在金融体制改革之前的计划经济时期，我国已形成了“大财政，小金融”的大一统的金融模式；金融改革之后，国民收入的分配格局发生了变化，企业自主权扩大，减少了上缴财政的资金。） 2、产权制度与不良资产。 （国有商业银行产权制度存在缺陷，国有商业银行的资本组织形式为国家独资，即归“全民所有”，所有权与经营权的主体本质上都是代表全体国民的政府。 ） 3、商业银行市场化的经济行为与滞后的内控、监管机制。 （我国国有商业银行改革的方向是建立真正的商业化银行，自主经营、自负盈亏，银行在市场中的趋利动机与没有发生根本变化的国有商业银行的产权结构和组织结构并存，使商业银行的商业化不可避免地带来了副产品—金融风 险。） 4、寻租活动与不良资产。 （在经济转轨时期新旧体制