财务付款程序指引.doc

财务付款程序指引 为适应公司发展形式，及时支付供应商、外协厂家等合作客户的款项，以更好地配合生产、经营需求，同时也为了加强营运资金的管理，提高资金使用效率，严格督导公司各相关部门付款办理流程的规范与高效运作，财务部在此提供了相关的工作指引。 适应范围： 本指引适用于各类付款事项，如所有原材料、辅助材料、工器具、OEM（委外生产）、资产设备采购、基建装修、经销商/客户索赔、退款、一般费用报销等支付申请，但不包括差旅费、业务招待费用报销（差旅费、业务招待费用报销申请适用《差旅费、业务招待费用报销程序指引》）。 付款办理时间 收单时间：逢周五上午：各部门将审批手续齐全的付款单据、发票等交到财务部，由财务部加以汇总、整理。 付款时间：逢周二上午：财务部将整理后的付款汇总表上呈总裁签批支票办理支付手续，遇节假日、财务总监或总裁出差的则顺延至下一期支付。 因为每个月月底财务需要扫描系统等工作25号-31号不发票付款申请单”（附表一）。 2．“付款申请单”填写指引： “申请人、所属部门”：由业务经办人填写其姓名及所属部门。 “申请日期”：实际填写本单据的日期。 “货款到期日”：依合同/订单条款确定的应付货款的最终日期。 “用途”：指本次付款申请的项目或事由。 “付款性质”栏目中：“已结算到期付款”指合同/订单已执行完毕，正式结算并支付货款；“有合同预付款”指按签订的合同/订单条款支付