办事处财务培训题稿.ppt

办事处财务操作培训 (内勤人员使用) 主要有以下六个方面: 一.备用金的管理 二.资金收付的要求 三.资金信息的及时了解 四.需了解的财务报表 五.时间上的保障 六.财务K3的简介 一、备用金的管理： 1.开设一个工行备用金帐户（可开通网上银行） 2.每月10日拨付备用金。 操作流程： 填列备用金申请表（经理签字） 分管会计 办事处 备用金申请表  3、票据报销的要求 时间： 每月28日之前寄到市场部 要求： 1.审核票据的真实性、合法性、规范性； 2.票据金额与报销金额相一致 3.票据的签字手续完善 4.票据需装订成册，标注好序号（见附表） 5.编制一张费用汇总表（见副表） 4. 每月备用金余额做到： 钱=办事处备用金余额=财务备用金余额 费用报销汇总表格式： 二、资金收付的要求 1. 资金支付原则： 必须有办事处经办人和经理的签字，会计才能办理支付 2. 货款的支付： （1）支付内配货款通知请及时发给分管会计 （通过传真） （2）支付外配货款请先发给营销科分管人员审核,再到财务 3. 直接支付的款项： 四金、税金、管理费 4. 收款方面:办事处严禁坐支, 收到的零星小额货款，必须先入办事处备用金帐户，并且在入 帐后二日内划回市场部，不得自收自支 付内配货款格式： 三、资金信息的了解 1.资金收付表，动态反映资金信息 （通过OA系统） 2.及时通知分管会计货款的收付，并对资金收付表及时阅读，如有问题，及时反馈 资金收付表格式： 四、需了解的财务报表 1.财务报表和明细资料 链接 （1）包括三张主表和往来明细账，欠款表 （2）了解办事处的经营情况 （3）协助会计核对往来账和存货，便于我们及时 调整 2.财务分析资料（见模板) 3.几个常用的财务指标: 链接 几个指标: 1.毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入 2.销售费用率=销售费用/销售收入 3.销售利润率=利润总额/销售收入 4.回笼率=货款回笼/(销售收入*1.17) 5.应收帐款周转率=销售收入/（(应收帐款年初+年末）/2） 6.存货周转率=销售成本/（(应收帐款年初+年末）/2） 五.时间上的保障: 1.备用金每月10号拨付 2.付分厂货款1个工作日,付外配1-2个工作日 (如果很急,请注明) 3.发票开具: 收到办事处开票通知后3个工作日内寄出发票,在月初的1~10号以及非正 常情况（如无销售合同、合同清单不清楚等）下，则在收到开票通知后 5个工作日内寄出发票 4.资金收付表:一有变动就发 5.相关报表:每月10号前 6.分析资料:每月15日左右 六.财务K3的简介 1.使用的模块:供应链,帐务核算,应收系统,应付系统,报表 2.收入\成本全部根据营销科的单据下推自动生成,准确性较高 3.对往来帐款按客户\合同逐笔核算,可以随时提供准确的债权债务的明细资料 4.财务报表和分析资料的自动取数 谢 谢！ 希望大家以后多多配合和支持我们的工作 * * 传真 拨付 请予配合， 保证及时！ 如果很急：请在表上注明时间！ 公司标准: 应收帐款周转率4.5次 存货周转率7次 K3为帐务核算的准确\及时提供了很好的支撑