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金融监管学—冯林 中央银行理论与实务 第十一章 金融监管概述 第一节 金融监管及其理由 第二节 金融监管的内容 第三节 金融监管的原则与方法 第一节金融监管及其理由 一、金融监管的概念 狭义：金融监管是指一个国家（地区）的中央银行或其他金融监督管理当局依据国家法律法规的授权，对金融业实施监督管理。 广义：不仅包括中央银行或其他金融监督管理当局对金融体系的监管以外，还包括各金融机构的内部控制、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。 第一节金融监管及其理由 二、金融监管的要素 第一节金融监管及其理由 （一）金融监管的主体 金融监管主体即金融监管当局，是指对金融业实施监管的政府机构或准政府机构。 1、金融监管主体的历史演变 2、金融监管主体的构成 由于各国采取了不同的金融监管模式，因此各国金融监管当局的构成各不相同，既没有统一的模式，也并非一成不变。 第一节金融监管及其理由 第一节金融监管及其理由 权力层次划分法（根据金融监管权力的分配结构和层次划分） 一线多头：权力集中于中央的两家以上机构负责，如德国、日本、法国等； 双线多头：中央地方的若干机构共同行使监管职能，如美国和加拿大； 集中单一：由一家机构进行集中监管，如英国。 第一节金融监管及其理由 功能和机构划分法（分别根据金融业务、金融机构划分监管对象） 统一监管模式：由一个监管当局监管不同的金融机构和金融业务，如英国，日本和韩国等； 多头监管模式：设置不同的监管当局，分别监管银行、证券、保险行业，如中国、美国等。 第一节金融监管及其理由 从功能和机构的组合中派生出的模式 牵头监管模式：设置不同的监管当局并制定一个监管机构为牵头机构，负责协调不同监管主体共同开展监管，如法国； “双峰”监管模式：设置两类监管当局，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务开展监管，如澳大利亚、奥地利等； “伞式” +功能监管模式：对特定金融机构由一家监管机构负责综合监管，其他监管机构按企业经营业务的种类开展具体监管，但是此次金融危机后又趋于单一监管。典型代表是美国。 第一节金融监管及其理由 第一节金融监管及其理由 （二）金融监管的客体 金融监管客体是指依照法律规定应当接受金融监管当局监管的金融机构。 1、金融监管客体的历史演变 传统：商业银行（20年代） 现代：+非银行金融机构、金融市场、金融产品（60-70年代） +跨国银行、其他金融机构（90年代） 第一节金融监管及其理由 2、金融监管客体的构成 银行机构：政策性银行、商业银行 非银行金融机构：证券机构、保险机构、信托机构以及其他机构等 注：银行业监管对象是根据商业银行吸收公众存款、发放贷款和办理结算业务的特点而设定的，是所有银行类机构，包括银行和经营存贷汇业务但名称同银行不同的金融机构。 第一节金融监管及其理由 三、政府管制金融的一般理由 （一）不完全竞争 （二）不完全信息 （三）外部效应 （四）公共产品 第一节金融监管及其理由 四、金融监管有可能损害金融效率 （一）道德风险 （二）压制竞争 （三）限制了市场主体的主动性与创造性 第二节 金融监管的内容 一、市场准入监管 （一）机构准入监管 （二）业务准入监管 （三）人员准入监管 （四）对非金融组织与个人从事金融活动的监管 第二节 金融监管的内容 二、业务运营监管 （一）资本充足性监管 （二）流动性监管 （三）业务范围监管 （四）贷款风险控制 （五）外汇风险管理 （六）准备金管理 （七）贷款的国家风险限制 （八）管理评价 第二节 金融监管的内容 三、市场退出监管 （一）接管 （二）解散 （三）并购 （四）撤销或行政关闭 （五）破产 第三节 金融监管的原则与方法 一、金融监管的原则 （一）依法监管； （二）监管主体的独立性原则； （三）内控和外控相结合原则； （四）竞争适度与合理竞争原则； （五）稳健运行与风险预防原则； （六）不干涉金融机构内部管理原则； （七）兼顾监管成本与效率原则； （八）母国和东道国共同监管原则。 第三节 金融监管的原则与方法 二、金融监管的基本方法 （一）非现场监管：监管机构通过收集金融机构的经验管理和财务数据，运用一定的技术方法，研究分析金融机构经营的总体状况、风险管理状况、合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，对其经营稳健性情况进行评价。 （二）现场检查：由金融监管当局指派监管人员进入金融机构经营场所，通过查阅各类财务报表、文件档案、原始凭证和规章制度等业务资料，核实、检查和评价金融机构报告的真实性和准确性、总体经营状况、风险管理与内部控制的完善性和有效性、资产质量状