财富管理系列讲座专用课件.ppt

保险 第一章 资产的保全 保险作为资产配置及保全方式的特点二，避债 《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》：人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后,其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可用于清偿债务或者赔偿。财产保险与人身保险不同。财产保险不存在指定受益人的问题。因而，财产保险金属于被保险人的遗产，可用来清偿债务或者赔偿。 资产保全主要方式简介 第*页 保险避债案例 客人Y先生经营房地产、贸易公司等生意，每年收入过千万。非常疼爱他的孙子小Y。因为小Y父母离异，并已经分别组织家庭，小Y从小与爷爷一起生活，小Y的父母基本对小Y不闻不问。 Y先生很心疼小Y，也很担心他以后不在了，小Y的生活会不会得到持续的关爱与支持。同时，担心生意上的风险，怕影响小Y的成长费用。 Y先生用保险为小Y建立了一个成长基金。缴费期10年，每年缴费120万。 小Y60岁前每年能获得10万的生活费，60岁至85岁每年能获得30万养老金，期间还能享受保险公司的分红。 若Y先生在缴费期内身故，小Y将免缴剩余保费，成长基金依然有效。 若生意上出现波折，Y先生为小Y准备的成长基金不受影响。 根据保险法、合同法和民法的相关规定，受益金免于债务清偿范围。 保险 第一章 资产的保全 保险的妙用： 家庭理财中的保险规划 公司核心员工激励中的保险设置 特殊家庭关系中的保险妙用 资产保全主要方式简介 保险方式之评价 第一章 资产的保全 目前最佳的、最可行、最多样化的资产保全工具（与信托等资产保全方式比较） 优点最多，解决的问题和实现的目标最多 法规健全 监管严格 风险最低 保险产品众多，量身订做的资产传承类保险产品 与婚姻、继承可有效结合 最具有可操作性 资产保全主要方式简介 第二章 聚焦婚姻法新司法解释 第二章 聚焦婚姻法新解 新婚姻法六大焦点 争议最大，分歧最多、最令人关注的司法解释（三）？ 婚前贷款买房归自己，“啃老房产”归个人 婚前个人财产婚后产生的孳息和自然增值不是共同财产 婚内财产分割保护弱者 “小三”条款被删除 生不生孩子老婆说了算 拒做“亲子鉴定”将败诉 婚前贷款买房归自己 第十条规定，夫妻一方婚前签订不动产买卖合同，以个人财产支付首付款并在银行贷款，婚后用夫妻共同财产还贷，不动产登记于首付款支付方名下的，离婚时该不动产由双方协议处理。若不能达成协议的，法院可判决归产权登记一方，尚未归还的贷款为产权登记一方的个人债务。双方婚后共同还贷支付的款项及其相对应财产增值部分，离婚时应由产权登记一方对另一方进行补偿。 新婚姻法六大焦点 疑问——财产增值部分如何计算？补偿标准如何进行划分？ 婚前房产加名潮---房产加名税的闹剧；婚后房产加名。 第二章 聚焦婚姻法新解 婚前贷款买房归自己 新婚姻法六大焦点 亮点——第十条的第二款，即婚后用夫妻共同财产还贷部分，应当由房屋产权人给予配偶一定补偿，而且还要考虑房产升值利益，这才是最大亮点，恰恰证明老婆和老公一样，都可以是房东。这对于没有购房却又帮配偶长年还贷的女方，实现了公平。 反思——面对舆论讨论的家庭主妇“净身出户”、“沦落为房客”等情况，我们应该如何看待； ——女性的经济独立思想的觉醒，势必极大影响现有的夫妻关系。 第二章 聚焦婚姻法新解 “啃老房产”归个人 第七条规定，婚后由一方父母出资为子女购买的不动产，产权登记在出资人子女名下的，可视为只对自己子女一方的赠与，应认定为夫妻一方的个人财产。 新婚姻法六大焦点 亮点——降低了以往对于父母子女间财富传承时，因子女婚姻产生的可能财富分割风险。 父母购房时，直接添加子女名字（未来的赠与税与遗产税问题） 第二章 聚焦婚姻法新解 * 财富管理系列讲座之 资产的传承、保全与新婚姻法 第一章 资产的传承与保全 财富增加、财富形态多样化、国际化趋势 财产保全意识不强，资产富不过三代 财产继承及析产引发的纠纷不断，继承纠纷耗时耗力 财产所有者怎样才能按自己意愿传承自己的资产，不被处置或挥霍 如何保证财产所有者的财产在意外情况下得到有效管理 如何面对未来可能的赠与税及遗产税等 如何化解财产风险 以上新趋势和问题是高资产人士急需要考虑和做好规划 第一章 资产的传承与保全——引言 资产传承与保全的 重要性和必要性 资产传承安排不同，资产最终结果迥异 观念决定意识，意识决定行为，行为决定结果 未做好资产传承的教训案例【陈逸飞案件、香港小甜甜案件(2场遗产官司）、台湾王永庆案件、赌王家产纷争】 做好资产传承及保全的案例【香港歌星谭咏麟、香港新鸿基郭氏兄弟内斗不影响公司运作---历时3年