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第二章 信用及利息 第五节 信用与股份公司 （自行阅读） 一、 信用的产生与发展credit 一、信用的产生及其发展 （一）信用的含义 所谓信用(credit)就是以偿还和付息为特征的借贷行为。分析和理解信用的概念应从以下几方面着手： 1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 2．信用关系是债权债务关系。 3．信用是价值运动的特殊形式。（注意思考，如何理解？） （二）信用的基本特征 1、价值的单方面让渡. 2、以还本付息为条件. （三）信用的产生 一般认为，当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。 信用的产生必须具备两方面的条件： 首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。 信用的客观经济基础 解决社会资源的不合理配置 逻辑推理： 从历史的角度考察信用的产生: 从信用的发展看,有两个大的飞跃: （四）信用与货币的关系 信用与货币，它们之间自古以来就存在着紧密的联系, 如货币借贷。但无论是货币，还是信用，却很难从逻辑上推导出谁应成为谁的前提条件。 信用与货币关系经历了三个发展阶段: 第一阶段： 第二阶段： 第三阶段： 〔关注两种形式〕： 实物借贷(physical credit):以实物为对象进行借贷的活动. 实物借贷的存在背景:商品货币关系不普及,自然经济占主导地位的社会. 实物借贷的局限性:借贷对象的供求需要巧合;偿还时有数量与质量的要求并易产生矛盾. 货币借贷(monetary credit):以货币为对象进行的借贷活动. 货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式. 货币借贷克服了实物借贷的局限性,使借贷更为便利和灵活. 货币借贷的出现使货币与信用从两个完全独立的经济范畴,走向相互结合并日益紧密融合为金融范畴.从此以后货币与信用的发展互为条件,相互促进. 二、高利贷 （一）含义 （二）高利贷的经济基础 （三）特征 （四）对高利贷的态度 西方历史上的主流：道德上视之为罪恶；政策上的取缔。 中国历史上的主流：谴责贷者；救助借者；但却没有从根本上反对借贷。 请大家讨论两个问题： 1、如何看待我国目前的民间借贷？ 2、如何看待反对高利贷的斗争？ 三、现代信用活动的基础 （一）债权债务关系覆盖整个经济生活 你是如何理解的？ （二）部门资金余缺调剂：信用需求 1、信用关系中的主体及其资金状况 （1）居民个人（住户） （2）企业 （3）政府，中央、地方各级 （4）国际收支 （5）金融机构 2、资金流量分析 （1）分析基础：Y=C+I+X-M；Y-C-I-X+M=0 （2）国有企业在国外归入政府部门，在我国归入 非金融企业部门（工商企业） （3）资金流量分析不考虑部门内部的资金调剂 四、现代信用的形式 信用是借贷资本的运动形态 借贷资本，是指处于借贷关系中的货币资本。 几种主要的形式： 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 下面，我们逐个进行剖析： （一）商业信用 1、含义 是企业之间在进行商品买卖时，以延期付款或预付货款的形式所提供的信用，它是现代信用制度的基础。工商企业之间买卖商品时以商品形式提供的信用，包括商品买卖行为和借贷行为。借贷行为以买卖行为为基础，是企业之间的直接信用。 商业信用的工具： 信用形式有很多种： 2、特征（见后一页） （1）以商品买卖为基础; （2）双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用; （3）商业信用直接受实际商品供求状况的影响. 2、商业信用的特点 直接信用 3、商业信用的形式 （1）商业票据(commercial bill )： （2）赊销(sale on account ): （3）背书(endorsement )： （4）票据贴现: 4、局限性 （注意分析） 5、商业信用的作用 （二）银行信用 1、含义 银行或其他金融机构以货币的形式，通过存款、贷款 等业务活动提供的信用。主要表现为以货币形