项目绩效目标表-海南省道路运输局.pptVIP

项目预算绩效目标管理 海南省财政厅绩效评价处 项目绩效目标管理的内容 项目绩效目标管理包括设计项目逻辑模型、制定明确的项目绩效目标和绩效指标，对项目立项进行评级，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节。相关工作主要通过 “项目逻辑模型表”、“项目绩效目标表”、“项目立项评级表”等三张表来实现。 项目逻辑模型 发展建设类项目的设计都应使用逻辑模型。项目逻辑模型是一种理解从项目投入到结果之间因果关系的有效工具。项目逻辑模型包括投入、活动、产出、成效、影响5个关键要素。其背后的逻辑是：对一个项目投入一定的资源，以便其开展必要的活动；至少有一些活动会获得一些产出，比如产品和服务；通过使用这些产出应该会带来某种变化。 项目逻辑模型表 投入（Inputs）：指用于项目实施的各种资源，包括人力、资金、实物、时间和专业技能等资源。 活动（Activities）：我们所做的。指为实现项目目标而调动和使用各种资源的各项行动和工作，活动可以使用动词来表述（开展、建设、培训、调研等）。 产出（Outputs）：我们所生产的。指通过实施各项活动而产生的产品和服务，是有形的，可计算的。比如为50个人提供了医疗服务，培训了100名小学教师，修建了100公里公路。 成效（Outcomes）：我们为何做。指通过使用项目的产出而带来的短期或中期的直接效果，成效能够被增加、减少、增强、改善或维持。比如新修公路使通行时间缩短，提高了运输效率。设定清晰的成效对于设计和构建结果导向的监测与评价体系至关重要，成效不能直接考核，它必须转化为一组关键指标，这些指标能够提供关于成效是否得以实现的信息。 影响（Impacts）：指由成效累积导致的长期的或全面的变化，类似于战略目标。比如运输效率提高降低了运输成本（成效），从而促进了当地经济的发展（影响）。 就业培训项目的逻辑模型 食品安全项目的逻辑模型 污水处理项目的逻辑模型 “项目绩效目标表”说明 项目绩效目标表是项目立项和开展绩效目标管理的核心，它包括绩效指标、绩效目标、绩效标准等内容。 项目绩效目标表 绩效指标 绩效指标是衡量绩效目标实现程度的考核工具。绩效指标的确定应当遵循以下原则： 一是具体，即指标定义简洁明确，不产生歧义；二是可衡量，即指标有确定的评价基准，可以对其进行衡量和分析；三是可实现，即指标在现行条件下可以收集到相关证据；四是相关，即指标与项目某方面的核心问题有关，能够为管理提供有用信息；五是时限，即指标有确定的时间界限。 绩效指标可分为产出指标、成效指标、效率指标三类。 产出指标反映项目实施提供的产品或服务。 成效指标反映项目产出或活动带来的结果。 效率指标是指通过获取、使用和管理资源以实现项目结果或产出的经济性。 例如，对于某促进就业培训项目而言，参与培训人数是一个产出指标，反映项目提供服务的情况；参与人员就业率是一个成效指标，反映实施项目的结果；参与者人均成本是一个效率指标，反映服务提供的经济性。 绩效目标 绩效目标是用指标表示的项目的计划绩效水平，包括用量化的标准、数值或比率表示的使用财政资金达到的产出和效果。绩效目标的确立应遵循以下原则： 一是指向明确。即绩效目标要符合区域经济社会发展的总体规划、部门职能和事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密结合。 二是具体细化。即绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽可能量化，如无法量化，可以采用定性的分级分档形式表述。 三是合理可行。即绩效目标的制定要经过科学预测和调查研究，既要符合实际，又要有一定的挑战性（即高于历史水平或平均水平，在既定条件下经过努力可以实现）。 目标的层级体系 目标一般包括使命、战略目标和绩效目标三个层次。 使命：接近于“天职”，组织肩负的历史责任或力求实现的终极目标。 战略目标:组织的职能或长期目标。 绩效目标:具体项目(或计划)的产出和效果。 战略目标1：更安全的交通 绩效目标： ——高速公路交通事故死亡率降低到亿分之一 ——商业航空运输重大事故率降低到百万分之0.1 ——铁路运输事故和意外中断率降低到16.14 ——市内交通安全事故死亡率降低到亿分之0.488 ——管道运输总事故数降低到每年307次 绩效标准 绩效标准是衡量项目绩效的标尺和准绳，一般用一个数值范围表示。绩效标准一般有行业标准、计划标准、历史标准、经验标准四种。具体选用哪种标准，主要根据项目的特点来确定。 每一绩效目标的标准分为优、良、中、差四个等级。 1.计划标准：是以事先制定的目标、计划、预算、定额等预计数据作为财政支出绩效的标准。（污水集中处理率） 2.行业标准：是以一定行业许多群体的相关指标数据为样本，运用数理统计方法计算和制定出的该行业评价标准。建立在基础数据较为完备的前提下。（