财务报销制度及报销流程.docx

财务报销制度及报销流程　 （试行）第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原则上不能报销，特殊情况，需总经理特批。跨年度的所有发票均不能报销，必须在年底全部清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承担。第三条 付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必须以支票或网银形式支付。第四条 报销发票正面所有项目，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写，并且字迹清楚。发票单位一栏，必须填写‘浙江道奇实业有限公司’全称，不能简写，汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌号。发票上必须加盖开具单位发票专用章或者财务专用章，漏项者不能报销。单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处必须加盖开出单位公章。报销单上必须写明附件张数，金额必须与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，按照金额小的报销。报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改。第五条 各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。第六条 公司严禁无票报销（复印件不得作为报