新版国税网上申报说明.doc

网 上 申 报 说明 网上办税平台，可以申报增值税报表、所得税报表、消费税报表及其他资料。 　　进入我要申报后，是录入所属时期，所属时期一般不需要更改，按确定后进入网上申报主界面。网上申报左边菜单有五个功能。 “更换所属时期”：在其他界面时可更换所属时期。 “网上申报说明”：对网上申报的简要说明。 “常见问题解答”：列出一些常见问题的解答。 “封面汇总打印”：打印所属时期内申报的报表列表做封面汇总。 “退出网上申报”：是退出网上申报，返回网上办税平台首页 网上申报正确的操作步骤： ①输入所属时期进入此页面时，申报初始化及进销项数据导入已自动完成（可从外部导入数据的报表以表示） ② 进行基础表（报表编号为红色）的填写与保存； ③利用 自动生成功能生成可以自动生成的各种报表（以表示）； ④对自动生成的报表进行检查； ⑤填写并保存需 手工录入的报表（以表示）； ⑥通过提交申报向税务机关提交申报； ⑦通过查看回执查看详细申报结果。 见上图。申报的主界面将按税种分系列列出你所有应申报报表。其中了列出编号，报表名称，报表类型，所属时期，填报日期，状态这些信息。您通过“操作”列的链接可以对各报表进行各种操作，包括“创建”、“修改”和“浏览”；通过“打印”列的链接可以打印相应报表。 其中状态分为“未申报”、“暂存”、“已填写”、“已申报”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报成功，但仍需上报”和“空申报”8个状态，其中： 未申报是报表刚创建时的缺省状态； 暂存是在你报表填写完后按“暂存保存”后的状态；“暂存保存”是不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存是无法“向税务机关申报”的； 已填写是表示你的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”； 已申报是表示你已向税务机关申报，但申报回执还没接受到； 申报成功表示你的报表已经申报成功； 申报失败，需修改后重新上报表示你申报有错，需要重新向税务机关申报； 申报成功，但仍需上报表示你这张申报表已经申报成功，但这张表的同一组内有其他表状态为“申报失败，需要重新上报”，由于这张表与同一组表之间有审核关系，所以需要重新上报。 空申报表示您的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作只能在有明细记录的报表上进行，比如进项明细报表012,销项明细报表013,发票领用存015这些表。 　　“操作”列中的“创建”是报表还未填写时的缺省操作，表示你的表是新建的，若创建报表时页面上出现“您没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明你没有此种报表的税种鉴定，这时需要您联系税务机关；“修改”是该表已经创建，并还没申报，可以修改；“浏览”表示该报表已经申报，不能修改。 　　 自动生成是纳税申报的一项重要功能，自动生成功能为根据基础表(报表编号为红色)的数据自动计算生成其他部分报表，被生成报表的现有数据将会全部或部分被更新。其中代表可从外部导入数据的报表；代表可自动生成的报表；代表需手工填写的报表。请注意：只有在基础表填写完后，“自动生成”才能正确地为其他报表生成数据。按“自动生成”后会跳一个提示框请您确认，如下图： 　　向税务机关申报是在至少有一组报表前的选择框被选中时才能按下。某组报表前的选择框表示您是否想将该组报表向税务机关申报。并且该选择框只有在这组报表的每一张报表的状态为“已填写”或“申报失败，需修改后重新上报”或“申报成功，但仍需上报”或“空申报”时才能被选中，如果报表组中有报表状态为“未申报”、“暂存”，“已申报”将无法选中。按下“向税务机关申报”后，系统将会检查你的表的数据是否正确，还有表之间的数据是否正确，以及表与机内的数据是否正确，如果不正确，将显示出错信息。如下图： 你可以根据出错信息做相应的修改后重新申报。如果你的出错信息只有机内不符，在你认为正确的情况下，你可按下“强行申报”进行强行申报。正常申报在税务机关是由服务程序自动接收的，但强行申报的在税务机关将会转为人工申报，将由税务人员手工处理，所以申报回执不会马上收到。 接收申报回执是在向税务机关申报后几分钟后接收由税务机关生成的申报回执，申报回执也是按税种分组显示。每组上半部显示申报报表的列表及处理结果，下半部显示申报后的详细返回信息、每个税种的申报号及基金的相关信息。 网上申报正确的操作步骤：1、首先输入所属期，进入报表列表页面，此时申报初始化及进销项数据导入已自动完成；2、进行基础表的填写与保存；3、利用“自动生成”功能生成可以自动生成的各种报表；4、对自动生成的报表进行检查；5、填写并保存需手工录入的报表；6、选“向税务机关申报”向税务机关提交申报；7、通过“接收申报回执”查看申报回执。 重做申报初始化：在发现自己应申报报表不对时，可以在向税务机关反映后，在税务机关改