构建银行贷后管理的新框架.doc

构建国有商业银行贷后管理的新框架 陈一夫 一、对国有商业银行贷后管理问题的反思 （一）思想观念没有完全从计划经济时代的信贷管理思维模式中解放出来，不适应经济形势的发展。 目前，由于国有商业银行的贷款企业70%是国有企业，各级岗位上的信贷人员计划经济时代入行、计划经济时代长期工作的居多，面对已经变化了的国际、国内经济、金融形势，面对产权结构已经多元化、复杂化的企业，面对已经近在眼前、常伴左右的信贷风险，一些人继续按照其所习惯的计划经济时代对国有企业的贷款办法、贷款经验来进行应对，总以为贷款到期，企业无法还款，可以通过办理借新还旧来维持；企业到了无可救药之时，还可以让国家给政策，把贷款核销了事。这些观念，往往使得他们面对风险，麻木不仁；面对各项风险控制制度，漫不经心；面对各种新的信息，不管是有利或不利，不假思索，等闲视之。在贷后管理工作中，暴露出如下问题： 1、风险意识淡薄，对假信息、假报表缺少防范意识。 在信贷管理中，沿袭计划经济时代对国有企业贷款的传统做法，对企业假信息、假报表缺少防范意识。上级没有或很少要求、客户经理也没有或很少意识到在贷后检查工作中，通过帐实相符、帐单相符、帐帐相符、帐表相符的检查或者通过会计师事务所来识别企业虚假财务信息。 2、忽视银企利益冲突，贷后检查过分依赖企业进行。 随着我国市场经济的不断深入，企业产权结构不断多元化和复杂化，银行与贷款企业之间有共同的利益，但是，也有利益冲突点，企业存在着欺骗银行的利益倾向。但是，目前的贷后管理却忽视了企业欺骗银行的可能性，忽视了企业同银行的利益冲突，没有或很少要求、客户经理也没有或很少意识到要独立思索，核实查证，致使有的客户要填写贷后检查报告时，让企业先写个报告，自己再拿来改改，使得贷后检查不但流于形式，而且像麻醉剂，对银行自身形成了欺骗性。 3、对担保单位的贷后检查没有足够重视。 在以前的贷后管理工作中，强调对贷款企业进行贷后检查较多，但是，却没有足够重视对担保单位的贷后检查。在贷前调查没有明确要求对贷款客户的保证企业进行实地、双人核保的情况下，致使第二还款来源有时形同虚设。造成不具备担保能力的企业进行了大额贷款的保证，造成许多担保合同是由贷款企业从保证企业那里拿来的，中途如何涂改、如何造假都无人知晓，造成骗保、担保不落实的现象时有发生。 4、忽视了对客户背景等报表数据无法反映的因素的审查。 会计报表以货币作为统一计量单位反映企业的财务状况和经营成果，而一些不能用货币来计量的内部及外部因素，如客户背景等，在企业的会计报表中也无法体现，但是，与企业的盈利高低、风险状况紧密相关。在以前的贷后检查中，忽视了对这方面进行了解、检查的要求，致使对企业、包括一些在我行有大额贷款的企业背景不能够做到心中有数，对企业领导人的背景、财务领导人履历也心中没数。 （二）信贷管理制度不健全，缺少适应新的经济形势的具有针对性的风险防范体系 计划经济时期，银行对企业贷前调查工作主要是核定企业流动资金定额；贷后检查工作是检查企业是否专款专用。社会主义市场经济初期，是由国务院、人民银行、经贸委确定贷款企业名单进行点贷，或者支持245国有大中型企业。银行的风险控制手段不系统，流于形式是可以理解的是历史性的。但是，在国有商业银行已经成为金融企业，效益成为国有商业银行生存与发展第一要素的今天，没有适应新的经济形势的具有针对性的风险防范体系，便使新增不良贷款的过快增加成为必然。 1、对贷后检查的内容没有进行明确规定。 在信贷管理上，强调了贷后检查的重要性，但是，却缺少规范化的、表格化的、简便化的指导性文件。没有要求客户经理按照规定的内容进行对贷款客户进行调查，怎么写、写什么，完全由客户经理自由发挥，致使许多客户经理的贷后检查报告水平参差不齐：数千字的有，几十字的也有。随着经济生活的不断复杂化和信贷队伍新人的增多，这样的管理就显得过于粗放。 2、对贷后检查的方式没有进行明确规定和指引。 在以前的贷后管理工作中，强调了贷后检查的重要性，但是，却没有对贷后检查的行为方式做出规定和指引，没有明确要求客户经理要对贷款客户进行实地调查、独立思考，致使许多客户经理贷后检查变成了到企业坐一坐、吃顿饭，下户记录再贷款企业帮助做出后，择日送到银行。在信贷人员人数少、素质达不到管理要求的情况下，致使一个客户贷后检查报告内容基本相同，致使贷后检查流于形式，不能够成为发现问题，防范风险的手段。 3、没有对把握贷款企业的生产经营要点进行必要的指引。 在贷后管理工作中，强调了贷后检查的重要性，但是，由于没有对客户经理如何把握贷款企业的生产经营要点进行必要的指引，在信贷人员人数少、素质达不到管理要求，又缺少不断培训机制的情况下，致使一些贷后检查对企业的生产经营能力把握不住，对企业的风险点也