第十章 保险公司偿付能力管理规定.ppt

第十章 保险公司偿付能力管理规定 偿付能力定义 偿付能力是指保险公司履行保险合同约定的赔偿或给付责任的能力，是反映保险公司某一时点资本是否充足的金融监管指标。 保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。 偿付能力充足率定义 偿付能力充足率：即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比例。 偿付能力涉及到保险公司业务运作的各个环节。 偿付能力是一个动态变化过程。 偿付能力监管的地位 偿付能力监管与市场行为监管、公司治理监管共同构成了现代保险监管体系的三大支柱。其中，偿付能力监管是核心。 我国偿付能力监管的主要依据是《保险法》和保监会2008年7月颁布的《保险公司偿付能力管理规定》。 偿付能力监管的系统工程性 《保险法》对责任准备金提取、监管指标体系、精算制度建立和报表资料真实性等方面的规定，就是针对偿付能力监管的主要环节和监管制度基础作出的。 通常分为三部分： 一是保险公司必须维持与其承保风险和业务规模相一致的最低资本。 最低资本，是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据中国保监会的规定而应当具有的资本数额。 公司承担的业务风险越大，所要求的最低法定偿付金也越高。 二是保险公司的实际偿付能力额度，为其认可资产与认可负债的差额。 认可资产是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的资产。认可资产适用列举法。 认可负债是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的负债。 如果保险公司实际偿付额度低于其法定偿付能力额度，监管机构将根据其不足程度，采取不同的干预措施，如限期补充资本金，限制签发新保单等。 三是寿险业务的风险由其准备金和风险保额来衡量，非寿险业务的风险由其保费收入及其赔款支出来度量，每类风险的系数通常在精算模型的基础上根据经验修正来确定。 偿付能力分类监管 2009年1月1日起，中国保监会正式对产、寿险公司和保险专业中介机构实施分类监管。 分类监管是以风险控制为着眼点的一项综合监管措施，通过对保险机构综合评价指标动态的监测、分析和处理，考核保险公司偿付能力、公司治理、内控和合规风险、财务风险、资金运用风险和业务经营风险等方面的情况，进行评价和分类，并采取监管措施。 分类监管的依据指标 保监会曾在《保险公司偿付能力管理规定》中对分类监管进行了规定。 2008年12月印发的《关于实施保险公司分类监管有关事项的通知》中则主要根据偿付能力充足率指标、公司治理、内控和合规风险指标、财务风险指标、资金运用风险指标和业务经营风险指标等五大类指标进行分类监管。 分类监管的具体分类 按照风险高低程度将保险公司分为四类： A类公司:指偿付能力达标，公司治理、资金运用、市场行为等方面未发现问题； B类公司:指偿付能力达标，但公司治理、资金运用、市场行为等方面存在一定风险； C类公司:指偿付能力不达标，或公司治理、资金运用、市场行为等方面存在较大风险； D类公司:指偿付能力严重不达标，或公司治理、资金运用、市场行为等至少一个方面存在严重风险。 分类监管的监管政策 保监会日常监管中在产品、机构、资金运用等方面对四类公司采取不同的监管政策，并根据公司存在的风险采取不同的监管措施。 中介机构的分类监管 对于保险专业中介机构的分类，则根据合规性和稳健性两大类指标，将评估保险专业中介机构的合规风险、稳健风险和综合风险，把机构分为一般非现场检查类机构、关注性非现场检查类机构和现场检查类机构三类。 分类监管的优势 分类监管以防范风险为核心，坚持扶优限劣的原则。 采取分类监管能够有效节省监管成本，提高监管资源利用效率。 只有对不同风险程度的保险机构区别对待，才能真正建立起市场化的优胜劣汰机制。 保险公司偿付能力管理规定(中国保险监督管理委员会令2008年第1号) 　　《保险公司偿付能力管理规定》已经2008年6月30日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2008年9月1日起施行。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主席吴定富　　 　　　　　　　　　　　　　　　　二○○八年七月十日 第一章总则：立法目的 第一条 为了加强保险公司偿付能力监管，维护被保险人利益，促进保险业健康、稳定、持续发展，根据《中华人民共和国保险法》，制定本规定。 总则：相关定义 第二条 本规定所称保险公司，是指依法设立的经营商业保险业务的保险公司和外国保险公司分公司。 本规定所称保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力。 总则：充足率要求 第三条 保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。 偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。 总则：偿付能力管理责任 第四条 保险公司应当建