如何开经营分析会.docVIP

如何召开经营分析会 基本要素 会议名称: 黄山大厦经营分析会 会议周期: 1个经营月召开1次 会议召开时间: 每个月第2周的周二(下午/晚上) ※ –要考虑到上月财务报表制作需要的时间 -这样可以避开周末及节假日因素，确保会议不受干扰地如期进行 -因为日期固定，可不再专门通知管理人员开会的时间，而将经营分析会当成一个常态的经营活动，便于部门经理提前做好准备，提高工作效率 参加/出席会议人员: 1.3.1出席人员: 总经理 财务部经理 销售部经理 餐饮部经理 房务部经理 保障部经理 管事部经理 行政部经理 群工部经理 1.3.2列席人员: 销售经理 大堂经理 训导师 训导员 以上排名顺序即入座顺序 让销售经理、大堂经理、培训人员参加会议是因为： --销售经理、大堂经理掌握最真实最广泛的宾客意见 -训导师和训导员能够针对饭店存在的质量问题，找到真正的培训需求 会议召开地点: □ 饭店4 F 小会议室 □ 备选场地: 培训教室 2. 会前准备 1 准备基础数据: 通过经营数据的分析与比较，才能准确地了解饭店经营业绩的情况，并找出经营管理中存在的问题。通常在经营分析会召开之前,财务经理需要准备以下数据: 2.1.1年度经营预算当月指标 □预算当月营收/占年度比例: --出租率 --平均房价 --上座率 --毛利率 --人均消费 □预算当月成本费用/占年度比例 □预算当月能耗/占年度比例 □预算当月维修/占年度比例 □预算当月广告/占年度比例 □预算当月人员工资/占年度比例 2.1.2历史数据 □经营数据分析，通常采用三年作为一个比照区间，即取前3年同期经营数据进行分析比较。现由于市场变化迅速,建议用2年作为一个比照区间,即:去年同期/前年同期进行比较。 □第一个预算年因尚未建立历史数据，可不作这部分的对比。平时要注意做好数据的记载及保存工作。 2.1.3关键指标基准比较: 序号 收入结构比例 行业理想值 本地行业参照值 酒店实际 评价 1 可供出租房平均房价 2 客房部利润率 90% 3 餐饮平均消费水平 4 食品成本率 45% 5 饮料成本率 6 餐饮部利润率 7 行政管理费占总营收比例 8 市场营销费占总营收比例 1-2% 9 能源费占总营收比例 8-12% 10 维修保养费占总营收比例 2-3% 11 经营毛利率 12 劳动力成本占总营收比例 17-22% 14 应收款回收周期 2个月 2.1.4 部门准备: 2.1.4.1财务部经理 --酒店整体营业收入、成本、费用 --客房出租率、平均房价 --餐饮人均消费、上座率 --酒店应收帐款 --水、电、气等能源消耗量 2.1.4.2营销部经理 --客员结构: 会议客人比例\团队客人比例\有协议散客比例\无协议散客比例\商务客人比例\政务客人比例 本地客人比例\外地客人比例 --本酒店市场占有率,与竞争对手相比情况 --当月平均房价\收入\间天数 --会议\婚宴收入 -- 竞争对手信息 竞争对手名称 星级标准 竞争细目 备注说明 如何确定竞争对手： □ 3公里以内的同星级酒店