深能源高管薪酬考核方案.doc

深圳能源投资股份有限公司高层管理人员薪酬改革方案 薪酬考核部分方案二（讨论稿） 为了切实履行企业资产出资人职责，维护所有者权益，落实资产保值增值责任，建立有效的激励和约束机制，根据《公司法》等有关法律法规，制定本方案。 一、高层管理人员范围 股权代表出任的董事长、副董事长、董事，以及总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师（财务负责人）。 二、业绩考核指标体系 实行年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度。 （一）业绩考核原则 业绩考核遵循以下原则： 1.按照资产保值增值以及资本收益最大化和可持续发展的要求，依法考核业绩。 2.参照公司所处的不同发展阶段、行业景气状况、资产经营的不同水平和主营业务等因素，实事求是，公开公正，实行科学的考核。 3.按照责权利相统一的要求，建立经营业绩同激励约束机制相结合的考核制度，建立健全科学合理、可追溯的资产经营责任制。 （二）业绩考核指标 1.年度经营业绩考核指标体系 年度经营业绩考核以公历年为考核期，年度经营业绩考核指标包括基本指标与分类指标。 （1）年度经营业绩考核基本指标 年度经营业绩考核基本指标包括年度利润总额和净资产收益率指标。 ①年度利润总额 年度利润总额是指经核定后的企业合并报表利润总额。 根据公司所处的电力行业和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划利润；利润的标准分为10分；实际利润与计划利润之间每相差1%，则增加或减少0.5分。 ②净资产收益率 净资产收益率是指企业考核当期净利润同平均净资产的比率，计算公式为： 根据公司所处的电力行业和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划净资产收益率。净资产收益率（ROE）的标准分是60分。如果实际净资产收益率高于计划数，则每增加0.5%，加1分；相反，如果实际净资产收益率低于计划数，则每下降0.5%，减1.5分。 （2）年度经营业绩考核分类指标 年度经营业绩考核分类指标包括电力生产单位和总资产收益率指标。 ①电力生产单位 根据公司所处行业电力和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划电力生产单位（千瓦时）。电力产出的标准分为40分。实际产出与计划产出每相差1%，就增加或减少1分。 ②总资产收益率 总资产收益率是指企业考核当期净利润同总资产的比率，计算公式为： 根据公司所处行业电力和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划总资产收益率。总资产收益率（ROA）的标准分是40分。计划的总资产收益率要考虑银行贷款利息率和深能源的财务状况。如果实际总资产收益率比计划的总资产收益率高，则每增加0.5%，加1分；如果实际总资产收益率低于计划总资产收益率，则每下降0.5%，减1分。 每年第四季度，根据宏观经济形势及企业运营环境，按照企业发展规划及经营状况，提出下一年度拟完成的经营业绩考核目标建议值，原则上不低于前三年考核指标实际完成值的平均值。 2.任期经营业绩考核指标体系 任期经营业绩考核以任期为考核期，任期经营业绩考核指标包括基本指标和分类指标。 （1）任期经营业绩考核基本指标 任期经营业绩考核基本指标包括资产保值增值率和任期内主营业务收入平均增长率。 ①资产保值增值率 资产保值增值率是指企业考核期末扣除客观因素后的所有者权益同考核期初所有者权益的比率，计算公式为： 根据公司所处的电力行业和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定资产保值增值率；资产保值增值率的标准分为10分；实际资产保值增值率与计划资产保值增值率之间每相差1%，则增加或减少0.5分。 ②任期内主营业务收入平均增长率 任期内主营业务收入平均增长率是指企业主营业务在任期内的平均增长情况，计算公式为： 根据公司所处的电力行业和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划任期内主营业务收入平均增长率。任期内主营业务收入平均增长率的标准分是60分。如果实际任期内主营业务收入平均增长率高于计划数，则每增加0.5%，加1分；相反，如果实际任期内主营业务收入平均增长率低于计划数，则每下降0.5%，减1.5分。 （2）任期经营业绩考核分类指标 任期经营业绩考核分类指标包括权益装机容量增长率和任期内每股权益平均增长率。 ①权益装机容量增长率 权益装机容量增长率是指企业考核期末权益装机容量同考核期初权益装机容量的比率，计算公式为： 根据公司所处的电力行业和属于上市公司的特性，综合考虑公司的经营管理水平及发展能力等因素，确定计划权益装机容量增长率。权益装机容量增长率的标准分为40分。实际权益装机容量增长率与计划权益装机容量增长率每相差1%，就增加或减少1