三峡水利总公司-总经理工作部职能、机构设置及人员配备方案【 48p】.docVIP

财 务 部 营 运 管 理 手 册 目 录 一、 财务部介绍 - 1 - （一）财务部简介 - 1 - （二）财务部组织结构图 - 1 - 二、 财务部岗位职责 - 2 - （一）财务经理岗位职责 - 2 - （二）会计岗位职责 - 3 - （三）收款出纳岗位职责 - 4 - （四）记账出纳岗位职责 - 5 - （五）核单员岗位职责 - 6 - （六）收银主管岗位职责 - 7 - 三、财务部岗位规章制度 - 8 - （一）财务部岗位规章制度_会计管理规定 - 8 - （二）财务部岗位规章制度_报损规定 - 9 - （三）财务部岗位规章制度_应收账款管理规定 - 11 - （四）财务部岗位规章制度_应付账款管理规定 - 13 - （五）财务部岗位规章制度_物资采购管理规定 - 14 - （六）财务部岗位规章制度_营业价格管理规定 - 15 - （八）财务部岗位规章制度_月末盘点规定 - 19 - （九）财务部岗位规章制度_权限管理规定 - 19 - （十）财务部岗位规章制度_发票管理规范 - 21 - 四、财务部岗位操作流程 - 24 - (一)财务经理岗位说明书 - 24 - （二）会计岗位说明书 - 25 - （三）出纳员岗位说明书 - 27 - （四）核单员岗位说明书 - 29 - （五）收银主管岗位说明书 - 30 - （六）收银员岗位说明书 - 32 - 一、财务部介绍 （一）财务部简介 财务部是一个公司的心脏部门,负责公司预算计划及决算、财务管理、财产物资管理等强化统一管理的职能部门，也是为客人提供出纳结算服务的业务部门。它的主要任务是为公司领导加强计划、财务、财产和物资管理工作和降低费用及成本服务，保证公司所有资产的安全有效，真实准确地反映公司的经营管理状况，促进公司经营管理的发展。财务部主要职责是：积极配合各部门科学地制订和审核年度营收、成本、费用和利润的预算计划、年终做好决算工作；及时掌握公司经营管理和财务信息，按月、季作出经营活动分析，适时提出相关的工作建议；严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完善财务管理制度，督促有关人员落实执行；及时完成各种财务分析报告，上报上级部门，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况；认真做好各收银点的收银服务和管理，并协同往来单位对应收帐款及时催讨；最大限度的控制成本、费用，使公司朝正确的方向发展。 （二）财务部组织结构图 二、 财务部岗位职责 （一）财务经理岗位职责 任职条件 （1）学历：大专以上 （2）年龄：25－50岁 （3）资历：从事服务行业财务管理工作3年以上，有较强的组织管理能力，精通公司财务运作，普通话标准 职位目的 依据公司的总体战略计划和经营目标，组织建立各项财务管理制度；对财务核算和资金运作工作进行总体成本控制和预算管理；及时做出财务分析和财务预测报告，为经营决策提供依据 职责范围 （01）全面负责公司财务部日常工作事务； （02）负责编制财务部的各种制度、表单和流程等； （03）组织部门员工进行定期业务知识的培训； （04）按财务的政策法规运作公司财务部； （05）协调好财务部与其它各部门之间的关系； （06）负责编制财务经营分析报告，并准时按要求上报总经理； （07）控制和审核公司运作过程中的各项营业成本、营业费用、管理费用等； （08）监督并指导下属人员进行正常业务操作； （09）处理好与税务、各大银行、集团公司往来单位等部门的工作关系； （10）不断学习各种财务制度、法规，提高自身业务水平； （11）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。 （二）会计岗位职责 任职条件 （1）学历：大专以上 （2）年龄：25－50岁 （3）资历：有会计证，从事会计工作1年以上，能独立作凭证和记帐工作，熟悉当地税务部门，有一定的组织协调能力 职位目的 分析、研究会计数据，编制各种财务报表、帐目，协助部门经理准备财务报告，向管理层提供财务信息 职责范围 （01）协助财务经理负责财务部的工作； （02）及时按要求制作好财务部凭证； （03）及时按要求定期或不定期与出纳进行对帐，并报财务经理； （04）负责财务部的各种单据的保管工作； （05）指导财务部收款出纳、记账出纳进行记帐工作； （06）负责公司各种发票的换发工作； （07）对出纳、核单员、收银主管等传递过来的单据要仔细按财务科目进行归类，并做好记帐工作； （08）及时按要求进行税务报税工作； （09）处理好与税务部门的各种工作关系； （10）及时按要