高雄市债务基金债务整理工作圈.pptVIP

高雄市債務基金債務整理工作圈 高雄市政府財政局 中華民國九十一年十一月二日 報 告 人 高雄市政府財政局局長 林 向 愷 簡 報 大 綱 本工作圈的意義與重要性 高雄市公共債務管理現況 高雄市公共債務管理目標 「高雄市債務基金收支保管及運用自 治條例」特色 立法過程 基金設置與運作績效 本工作圈的意義與重要性 全球化趨勢下，非貿易財部門競爭力是決定一個國家 投資與經營環境優劣最重要因素 重要的非貿易財如：政府行政效率、軟硬體基礎建設、 以及高品質生活環境是國家競爭力的決定因素 過去政府部門較著重硬體基礎建設而忽略軟體基礎 建設，軟體基礎建設是未來國家競爭力的最重要決定 因素 本工作圈為軟體基礎建設的典範 高雄市公共債務管理現況 高雄市公共債務之問題 現行運作模式缺乏彈性，無法因應市場利率變化辦理舉新還舊 缺乏強制還本機制，市府財源緊迫還本預算易受排擠 公共債務資料紊亂，缺乏公信力 高雄市政府近五年還本付息表 高雄市公共債務管理目標 提高財務運用效能，維持債務管理彈性 降低利息支出，減輕財政負擔 建立強制還本機制，確立財政秩序 調整還本期程，紓解還本壓力 具 體 行 動 方 案 整理公共債務資料，提高資料公信力 透過媒體，傳播債務管理正確理念 研擬相關自治條例草案，完成審查 設置債務基金，編列預算 完成預算案審議，正式運作 「高雄市債務基金收支保管及運用自治條例」特色 概念領先，符合時代趨勢 運作模式，全國首創 債務管理模式靈活 概念領先 符合時代趨勢 行政院財改會建議債務基金法律位階應提升為「條例」，而新修訂公共債務法中，債務基金仍維持在「辦法」的法律位階。本市則領先全國各級政府將位階提升為「自治條例」 行政院財改會建議政府應加強債務基金「舉新還舊」的功能。本市債務基金不僅強調「舉新還舊」功能，更重視「強制還本」機制，符合財改會建議，亦居於各級政府領先地位 運作模式 全國首創 「高雄市債務基金收支保管及運用自治條例」 中強制還本較公共債務法規定更為嚴格，有效抑制未償債務餘額累積速度，建立財政秩序 每年只需編列基金運作預算，即可隨時掌握市場最有利狀況辦理舉新還舊，提高財務運作效能，降低利息支出 債務管理模式靈活 依「高雄市債務基金收支保管及運用自治條例」規定研訂公債發行辦法，賦予發行公債法源 兼顧利息支出負擔與利率變動風險，以向金融機構舉借以及發行公債兩種方式搭配運用 「高雄市債務基金收支保管及運用自治條例」立法過程 為強化債務管理，研擬自治條例草案 由於條例中債務管理概念較為前進，透過媒體傳播理念，以提升社會接受程度 89.09.01 送請市議會審查時，因係全國首創，市議會仍有疑慮，故予以擱置 數度研提說帖，鍥而不捨，遊說議員 歷經三個會期討論，90.01.17 終獲議會審查修正通過 債務基金設置與運作 編列附屬單位預算成立債務基金 以最有利標方式評選最優銀行 辦理舉新還舊節省利息支出 編列預算成立債務基金 針對本市年度舉借數及現有債務結構，並顧及債務整理對本市代庫銀行的衝擊，研擬「舉新還舊」各年度執行計劃，正式設置高雄市債務基金並開始運作執行 91及92年度各編列基金附屬單位預算300億元、500億元積極整理債務結構 以最有利標方式評選最優銀行 借款案雖不受政府採購法限制，但秉持公平、公開原則，基於擴大民間參與，公開徵求金融機構提送企劃書參與基金借款投標 91年度300億元舉新還舊，評選結果由合庫與一銀團隊得標，並於91.04.19公開簽約，91.04.23完成撥款 辦理舉新還舊節省利息支出 300億元預算償還經建貸款200.25億元及公設保留地貸款97.22億元，轉換為短期借款30億元，中期借款120億元，長期借款150億元 借款平均利率3.2995%，較原貸款利率5.75%節省利息支出約7億元，比原估可節省利息6億元之目標超出16% 九十二年度賡續執行債務整理計劃 92年度繼續編列500億元辦理舉新還舊，預定92年1月1日開始執行，至此本市債務整理即告一段落 為避免市場利率變動，造成利息支出預算編製的不確定，部分債務將以發債方式辦理 報告完畢 * * 784.67 53.48 36.22 91 708.98 51.48 53.85 90 683.63 50.71 34.46 89 684.97 41.96 44.08 88 634.50 40.53 26.91 87 年度總預算數 付息預算數 還本預算數 項 目 年 度