第六章 总账系统.pptVIP

K/3系统的实施成功与否，与有效的培训有着密切的关系，本课程为您提供一个学习K/3财务系统的机会。本课程包括讲座、练习和回答部分，培训方式为自己检查练习结果、实例学习和上机练习。 本课程集中讲授K/3财务系统的使用，不要求您在学习之前已经具备了相当的财务管理方面的知识，但是为了达到预期的效果，在学习之前，您首先要大概了解一下企业管理中财务的相关部分。 §6.1.1 初始化阶段 一、什么叫初始化？ 系统初始化是指开设电脑账以核算 日常经济业务之前，所进行的账务和 物流业务的背景设置、基础资料及启 用账套会计期间的期初数据的录入等 一系列工作。 账套：即存放电脑账务数据的计算机文件 二、为什么进行初始化？ 完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接及管理交接 从此走上电脑管理、信息化管理 新建账套 新建：账套号、账套名、存放路径 设置账套参数：公司名称、启用期间 用户管理：用户名、认证方式、用户组、授权 注意：仅对一般用户授权，系统管理员组里的成员天生拥有账套的所有操作权限！ 新建账套 账套备份与恢复 账套批量备份 初始化的业务流程 基础资料的设置（几个难点） 计量单位：用户有多少必须要用的计量单位就必须设置几个计量单位组，有换算关系的计量单位放在一个组内。 核算项目：核算项目是K3系统设置的一些特殊项目资料，系统提供了客户、供应商、职员、物料、部门等，运用非常广泛。核算项目与会计科目连用其功能类似于明细科目，但弥补了明细会计科目设置过多不利用运用等缺陷。 核算项目还是K3系统各单据的内容，为系统的各项操作提供了基础资料的查询和获取，已经发生业务的核算项目不让修改。（增、修、查、删） 职员：注意用工资系统时，对类别、部门和开户银行、账号必须输入。 核算项目允许分级设置，级次间以圆点分隔，长度任意。 会计科目设置：引入的只是一级科目，注意涉及物流系统核算及财务入账等关键操作，要注意。科目代码—以圆点分级设置；余额方向按类别 期末调汇：有外币业务则必须选择，期未自动生成一张调汇凭证； 往来业务核算：不用应收/付系统就可用此功能来进行往来业务核销，此项功能影响到：《往来业务对账单》《账岭分析表》 数量金额辅助核算：没购买物流系统又想对存货进行数量核算的用户选择此功能。 科目预算：建立预算管理体制，超出预算提供三种：不检查、警告、禁止。 核算项目：选择后增加核算项目建立明细账（如应收/应付） 初始化阶段 从模板中引入会计科目 系统维护 参数设置：确定“本年利润”科目及各种账套操作选项 基础资料录入 初始化阶段 币别设置 功能——设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。 例：增加两种币别 HKD 美元 期初汇率 8.06 USD 港币 期初汇率 1.15 初始化阶段 币别设置要点： ——K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。 固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记账; 浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场利 率记账。 初始化阶段 凭证字设置 功能——设置企业记账凭证的编号方式。通常记账凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。 收、付、转 银收、银付、现收、现付、转 记 例 ：增加凭证字“记” 初始化阶段 凭证字设置要点： ——“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错！ 如：“收”字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款 初始化阶段 计量单位设置 功能——设置存货的计量单位 例：增加以下几个计量单位 初始化阶段 计量单位设置要点： 一个计量单位组系统只默认一个计量单位，（也称基本计量单位）默认计量单位的系数为1 在设置物料信息时，只能获取到默认的计量单位，用户有多少必须要用的计量单位，则必须设置多少个计量单位组。 初始化阶段 结算方式的设置 功能—企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到 例：增加“支票”结算方式 初始化阶段 客户资料设置 功能——设置客户档案、资料 例：增加以下几个客户 初始化阶段 客户资料设置要点： 客户资料可以分类别，只要将第一级的客户资料设定为类别，再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别时，只要输入代码和名称即可 初始化阶段 部门设置 功能——设置部门类别和部门 例：增加以下几个部门 初始化阶段 部门设置要点 如果用《成本系统》则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要 初始化阶段 供应商资料设置 功能——设置供应商档案、资料 例：增加以下几个供应商 初始化阶段 供应商设置要点： 在输入项目时，有些项目取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击该项目空格后按F7键选。 初始化阶段 职员资料设置 功能