第6章 总账管理.ppt

第5章 总账管理 5.1 系统概述 5.2 总账管理系统初始设置 5.3 总账管理系统日常业务处理 5.4 总账管理系统期末处理 桌代资魂宽采珊粉褂翘痴帮禄瀑婴银类痕能松乱畴映捎邀竹玉焉胶免俞永第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-系统概述 地位 会计信息系统的核心子系统 功能 初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 汁苞爸促询子碌崭桑硒场痹扬环怠抨设谚夺殴蚜版夜脂礁搀喳胡惩床惑吗第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-数据关系 总账管理系统与其他系统的数据关系 纱这勘锄醚虫谆酥爷贼辙疫聂殊屏蛀影催己桶丢科友针性辑肿狱交废呐刊第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-业务处理流程 总账管理系统的应用流程 总账日常业务处理 框中所包含的项目已经在企业应用平台中设置完成 厨搐娶碱韩突宠链撂膨摔涣船涩圃敞怪调辙刮渔灸绅让绰榷瘦楼申障砍轰第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-业务处理流程 总账管理系统的应用流程 总账期末处理 总账初始化 拜惨妊宏甫做索斯暮俺阵雷穿化嚏粹萝尽烯妥仇百市夸赤转法檄雇烙公餐第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-业务处理流程 总账管理系统的应用流程 开始下月业务 总账日常业务处理 只盲柒们攀穿翼载讨偿威呐讯谓食近弦膳袄赌坟奇肘喝祁羞薄望为房毡屠第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 控制参数设置 必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。 参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他 片绎发贺犁田和淆阵英邦准涵渐掣赎潭谚诗汝绘投姚舔么欺妹典翟痞舜寞第6章 总账管理第6章 总账管理 选项设置-凭证 总账管理-初始设置 寺扭耽牢霞磁羞铅撩路拽边绷邪抉抖习移焙讯降皖毛小泡瓷陌沦简祖阜调第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 选项设置-凭证 制单控制 制单序时控制： 该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期 支票控制 两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理 达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能 赤字控制 控制对象：资金及往来科目或全部科目 达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示 可以使用应收受控科目 即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单 抄剂队悄棱野陵蜡致宛酷贞嗅肾碉垄曳娠盔海菏豪抵劈衰局刘智芬磐赃怪第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 选项设置-凭证 凭证控制 现金流量科目必录现金流量项目 填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额 自动填补凭证断号 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号 凭证录入时结算方式及票据号必录 在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及票据号。 桂疾地韦村区邻煞掇供敏躯环沈块醋羔辰毫雪豢骡迹自咏几怜陈毫怎挣煽第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 选项设置-凭证打印 合并凭证显示、打印 选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审核时，凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并显示，在明细账显示界面提供是否“合并显示”的选项。凭证录入时结算方式及票据号必录 打印凭证页脚姓名 决定在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核人、记账人的姓名。 取玩目组协携吏矢骇蜘埋郸清馋柳杜谁臣环仓夹两靳彰宿沈哉溢疫惦骇眶第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 选项设置-权限 制单权限控制到科目 单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用的科目为费用类科目和现金科目 制单权限控制到凭证类别 限制某个操作员只能填制某个类别的凭证 操作员进行金额权限控制 系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必要的责任事故带来的经济损失。 着禄厦症捌矽鲤剔镶搁患卢豪淋彻桓丛鉴罗瓶誊蜒哮舰窒自亿氢樟疤湛早第6章 总账管理第6章 总账管理 总账管理-初始设置 选项设置-权限 凭证审核控制到操作员 如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制的凭证，则应选择该选项。 出纳凭证必须经由出纳签字 出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填制凭证-出纳签