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反洗钱局 反洗钱局 反洗钱局 反洗钱业务系列讲座 FATF40项建议解读 FATF概况 成立于1989年，非正式的政府间国际组织，36个有代表性的成员，有固定运作期 制定和推动反洗钱反恐融资国际标准 不断发展变化（清洗毒资、反洗钱、反恐 融资、打击扩散融资） 与G20、IMF、世界银行密切合作 指导区域性反洗钱组织的工作 FATF建议的基本情况 反洗钱反恐融资国际标准，以“建议”命名 包括建议正文、释义、术语表 得到了国际社会的普遍接受和承认 2012年2月发布了新的40条建议，是FATF第四轮评估的基础 FATF新建议的主要变化 风险为本（建议1，新建议） 1.对风险进行评估 （1）充分了解风险，合理分配资源 （2）对国家（监管者）的要求 （3）对金融机构和特定非金融机构的要求 2.适用风险为本 （1）有管理和降低风险的政策及措施 （2）对较高风险采取强化措施 （3）对较低风险采取简化措施 接下页 FATF新建议的主要变化 洗钱上游犯罪（建议3） 1.为厘清概念，将走私犯罪进一步明确为与海关税收和关税有关的犯罪 2.将与直接税、间接税有关的犯罪增加为上游犯罪 接下页 FATF新建议的主要变化 与扩散融资相关的定向金融制裁（新建议，建议7） 1.是多方妥协的结果 2.与反恐金融制裁的依据不同 3.FATF将继续研究推动扩散融资问题 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 客户尽职调查（建议10） 1.设定了风险评估的基本指标 （客户类型、地理因素、业务因素） 2.列举了强化措施和简化措施 3.强调对非自然人客户受益所有人尽职调查 （法人机构和信托） 4.增加对寿险保单受益人的尽职调查 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 政治公众人物（建议12） 1.将本国和国际组织的政治公众人物纳入 2.政治公众人物的家庭成员和关系密切人 3.以政治公众人物的任命地为标准确定是否为本国，而不是以居住地 4.对政治公众人物的强化措施 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 资金或价值转移服务（建议14） 1.内容没有实质变化。将建议名称由“替代性汇款”改为“资金或价值转移服务”，并将术语表中的相应内容进行了修改。 2.单独规定资金或价值转移服务的原因 （仍存在，且合规水平较低） 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 电汇（含境内电汇和跨境电汇，建议16） 1.不包括金融机构之间的和完全基于卡的支付（例如购买商品） 2.明确规定直接汇款和间接汇款 3.将电汇包含的信息分为“完整”和“准确” 4.规定发起行、中间行和收款行的不同义务 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 依托第三方和金融集团（建议17） 1.依托第三方与外包或代理不同 2.第三方是金融机构或特定非金融机构 3.依托第三方需要满足的条件 4.金融集团内部的依托第三方的情形 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 法人透明度（建议24） 1.界定基础信息 2.要求获得受益所有权信息 3.要求可以便利获取信息 4.对不记名股票和名义持股人的规定 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 金融情报中心（建议29） 1.强调金融情报中心在调查中的作用 2.突出金融情报中心的应有角色与功能 3.侧重金融情报中心的接收、分析和移送 4.分析功能包括操作层面和战略层面 5.规定金融情报中心可以获得额外信息 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 金融调查及调查机关职权（建议30和31） 1.该条主要针对执法机关和调查机关 2.可以通过金融和财务手段开展调查 3.开展平行的金融调查 4.鼓励建立多部门组成的小组开展调查 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 国际合作（建议37至40） 1.变化的条款主要针对 （1）司法合作（引渡等） （2）主管部门之间的合作（信息交换） 2.主管部门间的合作更为全面完整（包括非对口部门） 接下页 FATF新建议的主要变化（续） 有效性评估 1.FATF第四轮评估的重要内容 2.既包括合规性评估，也包括有效性评估 3.合规性