经营计划与目标管理程序.docVIP

编 制 成都天兴仪表股份有限公司程序文件 标 审 审 核 经营计划与目标管理程序 批 准 审 查 版次 共5页 第 PAGE 1页 经营计划与目标管理程序 1 目的 促使公司经营计划与目标的规划、确定、执行、改善科学化、规范化，以保证确定内的经营计划及目标是企业追求发展的最大利益，并能适应和满足市场客户需求与期望。 2 范围 本公司所有经营计划的拟订以及各项经济目标、绩效目标的建立、执行与评估、改善。 3 术语和定义 SWOT分析： 用以建立公司优势和寻求机会的策略； S（优势） Strength:包括技术、资源、市场定位、核心竞争力…… W（弱点）（差距）Weaknesses:公司表现不佳的作业或产品 O（机会） Opportuniteies:现在及未来的环境变化,公司可加以利用而转换为优势的机遇 T（威胁） Threats:现在及未来的环境变化,可能造成对公司的伤害. 4 职责和权限 4.1 总经理负责每年10提出次年公司年度经营计划提案； 各分管副总经理负责每年10月份提出次年公司营销、财务、生产、技术的总统规划； 营销部提供市场分析资料（含客户的需求与期望）； （集团）规划部：提供企业中长期发展规划； 总经理办公室：提供企业人力资源的配置及策划报告； 5 流程 权责 输入 流程图 客户关心事项 输出 总经理 副总经理 1董事会要求 2客户需求资料 3企业中长期发展规划 环境分析 环境分析 客观、全面、先进性、可行性 1.外部环境分析及产业环境分析报告 2.内部环境分析报告 副总经理 各部门 1．企业中长期发展规划； 2．分析资料 设定目标 设定目标 1、满足公司的规划要求； 2、满足公司质量方针、目标要求 公司年度经营计划大纲（草案） 经营计划与目标管理程序 共 5 页 第 2 页 总经理办公会 经营计划大纲 目标审核 目标审核 1、满足公司要求； 2、可量测性 3、可行性 1、审核记录或审批表； 2、公司年度经营计划草案 公司董事会 公司年度经营计划草案 目标确认　 目标确认 同上 公司年度经营计划（正式文本） 各部门 公司年度经营计划 目标实施　 目标实施 有效性 1．月度生产经营计划； 2．月度重点工作 各部门 1．月度生产经营计划； 2．月度重点工作 绩效考评　 绩效考评 客观、公正、可行 1、考核的相关报表（资料）或记录； 2、月度重点工作完成情况； 3.绩效考核通报 各部门 1、考核的相关报表（资料）或记录； 2、月度重点工作完成情况； 3.绩效考核通报； 改善 改善 持续、有效、可操作 公司次月或次年的经营计划。 6 内容和要求 6.1 环境分析 6.1.1 外部环境分析 6.1.1.1 一般环境分析：主要分析国内外政治、法律、经济、金融形势与社会消费水平的变化 趋势会对企业整体经济造成影响的重点因素； 6.1.1.2 产业环境分析：主要分析公司的主要客户、供货商与同行业竞争者会对公司经营产生的影响因素。 6.1.2 内部环境分析 6.1.2.1 分析的目的在于了解本公司经营计划的可行性与可用资源、衡量本公司的竞争实力 经营计划与目标管理程序 共 5 页 第 3 页 与管理水平。 6.3年度生产经营计划 6.3.1公司年度生产经营计划根据企业中长期规划及董事会要求目标而制订； 6.3.2年度经营计划分为三类： 6.3.3.1经营目标计划：以营业额、损益表、销售收入为重点， 6.3.3.2管理目标计划：以提升管理技能，提高核心竞争力为重点， 6.3.3.3项目计划计划：以经营目标计划内容核定项目计划，如市场营销策略，员工培训计划，新产品开发计划，质量体系认证计划等； 6.4 市场营销计划由营销部门负责拟订及牵头实施： 6.4.1 公司主要产品的市场份额及销售计划； 6.4.2 公司新产品市场开拓预测计划等。 6.5财务规划与目标成本控制计划，由财务部负责，主要项目： 6.5.1利润目标； 6.5.2货款回收目标； 6.5.3降低成本目标、措施（原材料成本、生产成本、开发成本等…）。 6.6 生产指标、生产管理计划等由生产管理部负责。主要项目： 6.6.1 生产产量目标； 6.6.2现场管理计划目标。 6.7 安全卫生、环境保护计划由安全保卫部负责。主要项目： 6.7.1 生产安全计划； 6.7.2 工业卫生计划； 6.7.3 环境保护计划等。 6.8 人力资源开发计划由总经理办公室负责。主要项目： 6.8.1人员配置计划； 6.8.2人员培训计划等。 6.9 研究与开发计划，由技术中心负责。主要项目： 6.9