用友ERP操作实例详解.docVIP

用友ERP操作实例假设账套主体为坦桑尼亚分公司，当地货币为“先令（TZS）；坦桑分公司下设两个分点：“达累斯萨拉姆”（Dares Salaam）及“阿鲁沙”（Arusha）， 根据“坦桑分公司”的运营模式，分点“Arusha”作为“Dares Salaam”的下属分支，但两者的账务都是独立核算；而广州总部作为分公司的唯一货物供应商，两者之间的往来账务以美元结算。（即平时总公司的所有发货都由“Dares Salaam”作清关及入库处理， 再经由“Dares Salaam”作平价销售，将货物调往“Arusha”；月底，“Dares Salaam”再统一制作合并报表上报总公司。）建账：新建一个“Dares Salaam”账套，设置账套属性；（账套启用期为8月1日，企业类型选设“工业”，采用2007年新企业会计制度，以当地货币“TZS”作为记账本位币。）参照“参考账套”，设置编码方案及数据精度，并从“参考账套”导入基础设置；（不导入各模块的“业务数据”及“客户”、供应商等档案）检查及设置导入的基础设置，修改会计科目、货位等设置。（注：删除不适用的二、三级明细科目，损益及成本类科目设置不要设置辅助核算；假设在当地“BARCLAYS BANK”银行开立“USD”及“TZS”账户。）根据分公司经营情况，设置相关人员的操作权限及单据处理流程；最起码必须设置5个部门（或岗位）的操作用户，进行分工处理及审核日常单据处理。系统管理员（SYSTEM）：作为整个系统管理员，设置账套主管权限；负责操作员的设置及权限分配，并作为审核财务单据使用；（一般由财务主管或分公司经理使用）财务人员（具体人名）：分配“总账”、“应收”、“应付”、“UFO报表”、“存货”模块的所有权限，以及所有供应链模块的月未结账及报表查询权限。（负责存货模块成本核算、财务模块单据处理以及月未各模块结账处理）清关人员（具体人名）：分配“采购模块”的所有操作权限；（负责采购单据的处理及采购费用结算分摊）销售人员（具体人名）：分配“销售管理”模块的所有权限、“库存管理”的“报表查询”权限、以及 “客户档案”编辑权限；（日常销售单据处理）仓管：分配“库存管理”模块的所有操作权限；（仓库进、出仓等日常事务）账套设置完毕后，备份账套。日常事务处理：2010-8-1日先令兑美元汇率为“1487.25：1”。（设置美元记账2010-8-1日收到总公司汇入“BARCLAYS BANK”营运资金5万美元（作为往来核算处理），当日按银行结汇汇率1460：1结汇成TZS存入BARCLAYS BANK银行先令户。2010-8-2日从银行提取现金2,000,000.00先令备用;8-3日收到SD005011发票共10个柜的货物清关通知，以支票预付海关关税10，000，000.00先令及进口增值税8,000，000.00先令；（总部提供的SD005011出货发票如下：） 存货编码存货名称单位数量单价（USD）金额(USD)NM33001L耐磨砖300*300平面01色CTNS18162.714921.36NM33002L耐磨砖300*300平面02色CTNS16243.004872.00060402049暖水瓶BESTPCS200001.0320600.00内陆费2300.00海运费（总部预付）6000.00TOTAL:$38693.368-4日SD005011发票下的其中4个柜子送达仓库并验收入库，另以现金支付卸柜工人卸柜费100,000.00先令。（货物验收入库报告如下：）存货编码存货名称单位发票数量实际入库破损NM33001L耐磨砖300*300平面01色CTNM33002L耐磨砖300*300平面02色CTNS6006000060402049暖水瓶BESTPCS80007950508-5日SD005011剩余6个柜货物清关后，直接由港口运往Arusha分公司，ARUSHA分公司以现金代付运输公司运费500，000.00先令。(运费由Dares Salaam与清关代理A公司结算)8-6收到清关代理A公司转交的SD005011发票下的所有清关文件及费用清单，并以支票结清所有的费用。（费用明细如下）费用项目费用金额（先令）备注代理费420，000.00港口费500，000.00运输费800，000.00Asusha已代付50万先令TOTAL:1，720，000.00关税（砖类）3,000，000.00已预付海关关税（暖水瓶类）7,000，000.00已预付海关进口增值税（砖类）2,500，000.00已预付海关进口增值税（暖水瓶类）5,500，000.00已预付海关TOTAL:18,000，000.008-7日上午，客户“ＡＢＣ”来公司购买货物一批（客户不需开票），并以现金付清货款