会计电算化-总账期末业务处理、报表制作(7_8_9_10).docVIP

总账期末业务处理 实验七 总账期末业务处理 实验准备 引入已完成实验“账簿管理”的账套备份数据。将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。 实验要求 1．定义转账分录 2．生成机制凭证 3．对账 4．结账 5．账套备份 实验资料 1．“应交税金一应交增值税一销项税额”贷方发生额转入“应交税金一应交增值税一未交增值税”。 2．“期间损益”转入“本年利润”。 实验指导 1．设置对应结转转账凭证 操作步骤： (1)单击“期末”菜单“转账定义”|“对应结转”，打开“对应结转设置”窗口。 (2)在“对应结转设置”窗口中，录入编号“1”，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”，输入摘要“结转销项税额”，在“转出科目编码”栏输入或单击参照按钮选择交税金一应交增值税一销项税额”。如图7-1-l所示。 图7-1-1 对应结转设置 (3) 单击“增行”按钮，在“转入科目编码”栏输入或单击参照按钮选择应交税金-应交增值税-转出未交增值税”。如图7-1-2所示。 图7-1-2对应结转设置 (4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。 提示： ·对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一(一个转出科目)对多(多个转入科目)的结转 ·对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致(相同明细科目)，如果有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。 ·对应结转只能结转期末余额。 2．设置期间损益结转转账凭证 操作步骤： (1)单击“期末”|“转账定义”|“期间损益”，打开“期间损益结转设置”窗口。 (2)单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”， 在“本年利润科目”栏录入“3131” 或单击参照按钮选择“313l 本年利润”。 (3)单击“确定”按钮。如图7-1-4所示。 提示 ·损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 图7-1-3期间损益结转设置 3．生成期末自动结转的转账凭证 操作步骤： (1)单击“期末”|“转账生成”，打开“转账生成”窗口。 (2)在“转账生成”窗口中，单击“对 应结转”前单选按钮。 (3)单击“全选”按钮(或者选中要结转的凭证所在行)，单击“确定”按钮，系统提示“2003．01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”如图7-1-4所示。 图7-1-4 系统提示 提示 ·由于期末转账业务的数据来源为账簿，因此，为了保证数据准确应在所有业务都记账后再进行期末转账业务的操作。 ·300账套有一笔冲销凭证尚未审核记账，只有在有未记账凭证的情况下才会有此提示，否则会直接出现生成凭证的窗口。如果确认该笔未记账的业务对此时正在结转的业务没有影响则可以选择继续，否则停止当前的操作，在将未记账凭证记账后再进行期末转账业务的操作。 (4)单击“是”按钮，生成“应交税金一应交增值税一销项税额”结转的转账凭证。如图7-1-5所示。 图7-1-5 应交税金转账凭证生成 (5)单击“保存”按钮，凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮，退出已生成的对应结转的转账凭证。 (6)在“转账生成”窗口中，单击“期间损益结转”前单选按钮。 (7)单击“全选”按钮(或者选中要结转的凭证所在行)，单击“确定”按钮，系统提示“2003．01月之前有未记账凭证，是否继续结转?”，单击“是”生成“期间损益结转”的 转账凭证。如图7-1-6所示。 (8)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出已生成的期间损益结转的转账凭证。 提示： ·转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业 务，一定要注意转帐的先后次序。 ·通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。 ·期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账。 图7-1-6期间损益结转凭证生成 4．对2003年1月份的会计账簿进行对账 操作步骤： (1)单击“期末”|“对账”，打开“对账”窗口。如图7-1-7所示。 图7-1-7对账 （2）单击“试算”按钮，出现“2003.01试算平衡表”对话框如图7-1-8所示。 图7-1-8 2003.01试算平衡表 (3)单击“确认”按钮，单击“选择”按钮，在2003．01是否对账栏出现“Y”。标志，选中要对账的月份。再单击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果。如图7-1-9所示。 图7-1-9 对账 单击“退出”按钮，退出。 5．对2003年1月份进行结账 操作步骤： (1)单击“期末”|“结账”，打开“结账一开始结账”对话框。如图7-1-10 所示。 (2)单击“下一步”按钮，打开“