财务处职责范围.docVIP

财务处职责范围及管理流程 1、管理区域：公司各项经济业务活动。 2、主要职责：编制公司财务预算，负责公司资金管理、财务管理、成本管理、资产管理的职能部门，贯彻执行会计法及各项税收法规，以财务预算管理为中心，以价值控制为手段，以各项经济业务为控制对象，以现金流量控制为内容，全面负责公司财务管理工作；严格执行定岗定编，强化员工业绩考核，完善内部工资考核分配机制；完成公司交办的临时性工作任务。 本部门职责 相关部门职责 管理流程 一、财务管理 1、根据公司章程、有关规章制度和国家相关财税法律、法规，结合公司实际，制订公司财务管理制度。 2、根据公司业务流程及核算程序制定公司年度、季度、月度预算/计划编撰方法，指导公司各职能部门和生产部门的预算编撰工作，汇总编制年度财务预算和盈利预测，并报公司董事会审批。 生产安全处组织各部门编制年度生产经营综合计划，提供财务相关预算指标。 生产安全处编制年度生产经营综合计划→提供相关预算指标→编制财务预算→分解下发预算指标→定期考核、分析、调整 3、依据审批后的财务预算，按部门、按月对年度预算进行分解，并制订成本、费用考核指标，按月对各部门进行考核。 公司各部门定期参加生产经营活动分析会，提出合理化建议。 4、监督公司预算执行情况，按月编制预算执行分析报告，并对执行情况进行考核。 各部门要严格执行公司各项费用管理规定 5、严格预算管理，对未按特殊审批程序批准的预算外支出，有权拒绝付款。 6、负责公司各项经济运行流程的监控和管治，规避和防范经营风险。 供应处要规范物资采购行为，销售处规范签单和价格管理行为。 二、资金管理 1、负责全面掌握公司的资金存量，督促公司各部门按照年度计划及时上报月度资金计划，资金筹措，满足公司生产经营的资金需求。 各部门应按照年度计划及时上报月度资金计划 各部门上报月度资金计划→财务汇总→公司领导班子审批→下发执行 二、资金管理 2、关注国家经济、金融有关政策，定期对公司贷款结构、资金结构的安全性、经济性进行科学分析，要及时调整资金结构，降低公司资金使用成本，防范资金风险。 3、严格按财务制度要求，监控公司资金日常使用，严格审核程序及内部控制流程，确保公司资金安全使用。 各部门要严格执行各项财务制度 三、成本管理 1、负责公司全过程成本管理，建立健全公司成本管理网络，分解成本费用指标，制订各生产工序的标准生产成本。 各部门建立二级成本核算体系，定期报送成本核算资料及统计数据。 根据财务预算分解生产成本→指导二级部门制定工序成本→定期分析工序成本执行情况→根据生产实际修正相关成本指标 2、定期组织成本检查，指导、检查、考核各二级单位工序成本及费用控制情况，定期进行财务成本分析； 各部门配合并提供基础成本费用考核数据。 3、负责对二级部门执行财经纪律和公司财务规章制度的检查考核及成本会计等相关人员的业务培训。 各部门配合检查，积极参加统一组织的业务培训工作。 四、资产管理 1、严格按照《在建工程会计核算办法》进行工程财务核算，加强工程财务管理，做好工程预决算的各项准备工作。 按照《项目管理实施计划书》履行各部门职责 施工单位上报进度（决算资料）→监理。公司签报→工程处审核→分管领导审批→财务审核（决算）付款 2、建立健全公司各项固定资产台帐；督促并配合资产管理部门，做好资产的购置、出售、调拨、报废等工作。 设备保全处负责公司资产的管理工作。 严格按照《财务管理制度》规定的程序，办理固定资产的购置、出售、调拨、报废手续。 3、按照《保险业务管理办法》，及时办理各项财产的投保和出险后的保险理赔工作。 资产使用部门协助财产投保和出险后的理赔工作。 按照《保险业务管理办法》规定的程序，办理各项财产的投保和出险后的理赔工作。 4、配合物资和资产管理部门，定期和不定期地对公司资产进行清查和盘点，并对盈亏情况及时查明、分析原因，确保资产帐帐、帐物相符，防止资产流失，保证资产的安全、完整。 物资和资产管理部门牵头，相关部门配合盘点工作。 按照《财产盘点制度》规定的程序，做好定期和不定期的盘点工作。 五、税务管理 1、深入了解研究国家和各地方税务政策，针对公司生产经营活动特点，以税法为依据，协调公司与各级税务机关的关系，合理节税，降低税负。 2、及时计提各项税费，统筹安排公司所得税、增值税及其他地方税费的申报及缴纳。 3、与国家与地方财税部门保持良好关系，及时获得国家与地方的最新财税政策、法规，为公司生产经营策略的修订提供依据。 4、负责接待、配合政府相关部门的财税检查，及时向公司领导通报检查情况，针对发现的问题提出解决方案，并与相关检查部门协调解决。 相关门配合 六、合同管理及审计 1、负责公司各类合同的审计工作，审核各类合同付款，定期检查、分析合同的执行情况，处理好合同纠纷，依法维护公司利