【笔记】风险管理讲义.doc

第一章 风险的定义 风险；一个事故的未来发生具有不确定性 实际值≠预测值，就会产生风险 不确定性发生后：发生与否，发生的时间，发生的状况，发生的结果严重程度 方差衡量风险（先计算出期望值） 风险的特征（重点） 客观性：不依据个人喜好决定而是否存在 损害性：风险是发生在事前的 偶然性：对于个人是偶然性，对于集体是必然性 可测定性：概率分布 发展性：有无风险是相互转化的（新生旧亡） 风险因素、风险事故、损失 风险因素：促使或引起风险事故发生的条件以及风险事故发生的时，致使损失增加，扩大的条件；是风险事故的潜在原因；造成损失的内在或间接原因。 风险因素分为： 1）物质风险因素：增加某一风险事故发生机会或扩大损失严重程度的物质条件，他是一种有幸的风险因素。 2）非物质风险因素： 道德风险：是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素，常表现为由于恶意行为或不良企图故意促使风险事故发生的或损失扩大的。如：欺诈、偷工减料等 心理风险因素：也是无形的风险因素，但与道德风险因素不同的是，它是指由于人的主观上的疏忽或过失导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度。 如：忘记锁门对于室内被盗事件。 风险事故：也称风险事件。是指引起损失的直接或外在原因，也即使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，即风险是通过风险事故的发生来导致损失的。 损失：是指非故意的，非计划的和非预期的经济价值减少的事实。 风险因素 增加产生 风险事故 引起 损失可能性 风险 第二节 风险的分类 按涉及范围 基本风险：特定的社会个体不能控制或预防的风险（系统风险） 特定风险：与特定的社会个体有因果关系的风险，如火灾，盗窃等。与基本风险相比，特定风险的风险事故相对较小，一般可以采取措施进行控制和预防。 按是否有获利机会 纯粹风险：只有损失可能而无获利机会的风险 投机风险：既有损失可能又有获利机会的风险 按潜在的损失形态 人身风险：由于人的死亡,残疾，衰老几乎丧失或降低劳动能力所造成的风险。它又可分为生命风险和健康风险。 财产风险 责任风险 违约风险 按风险产生的原因 自然原因 社会原因 政治原因 经济原因 第三节 风险成本 由于风险的存在和风险事故发生,人们必须支出的费用和预期经济利益的减少 分类 有形成本 风险直接损失成本:风险事故造成人身伤亡及善后处理所支出的费用,以及被毁坏的财产的价值 风险间接损失成本：某一风险损失的发生而导致的该财产本身以外的损失成本以及与此相关的他物和责任等的损失成本 无形成本 风险存在导致人们的忧虑和恐恨 b风险的存在影响社会资源的最佳配置 风险管理概 风险管理的概念 风险管理是经济单位通过对风险的识别和衡量,采用合理的经济和技术手段对风险加以处理,以最小的成本获得最大的安全保障的一种管理活动。 风险识别概述 风险识别（概念） 风险识别是风险管理的第一步,它是经济单位在各类风险事故发生之前运用各种方法对风险进行的辨认和鉴别,是系统地、连续地发现风险和不确定性的过程。 概念的理解 风险识别是风险管理的第一步，可以通过感性认识和历史经验来判断；可通过对各种客观的资料和风险事故的记录来分析,归纳和整理,以及必要的专家访问,从而找出各种明显和潜在的风险规律。 风险识别的作用 只有通过风险识别发现经济单位隐含的各种潜在损失,才能进行风险衡量并选择最合适的风险管理对策,避免自留风险而给经济单位带来损失 风险识别的流程（简单了解） 风险识别的流程 确定风险识别的对象和范围 制定风险识别计划 3、准备风险识别工具 4、开展调查 5、提交识别成果 从人的认知规律来看,风险识别流程分为： 感知风险:通过调查和了解来识别风险的存在 分析风险:通过归类,掌握风险产生的原因和条件以及风险所具有的性质 第三节风险识别的方法 风险管理的单位不同,其风险识别的方法就不同； 风险管理的阶段不同,其识别风险的方法也是不同的。 常用的风险识别方法有： 风险清单法 现场调查法 流程图分析法 4、事故树分析法 第三节 风险识别的方法（必考） 1、风险清单法 为了识别企业所面临的风险,风险管理者必须有一个分析框架能囊括所有可能发生的损失，人们编制出许多种风险损失的清单,其内容大多数针对可保风险和纯料风险 1977年,美国风险和保险管理学会制定了份较全面的风险损失清单分析表。所列项目是已经识别的、最基本的各类损失风险。 风险清单法示例 1.提问式检查表 选择式检查表 风险清单法的优缺点 优点： 可以降低风险管理的成本;执行起来简单、迅速;易于修改,随经济单位的变动而调整。 缺点： 标准化的表格缺乏针对性;只考虑纯粹风险,不涉及投机风险（重点） 现场调查法 现场调查法的定义 现场调查法是经