2010年会计电算化操作练习.docVIP

2011年会计电算化操作练习 系统初始化 新建账套 账套名称及公司名称为：光阳有限公司；账套号及数据库路径均采用默认值。 基础设置 系统参数 记账本位币代码：RMB，名称：人民币；启用会计年度：2010年；启用会计期间：3月。 用户管理 新建用户组：财务部 新建用户：（1）李明，隶属系统管理员及财务部； （2）贺佳，隶属财务部，拥有除出纳管理外的所有权限； （3）刘洋，隶属财务部，拥有出纳管理的权限。 会计科目：（选企业会计制度）基础设置→会计科目→文件→从模板中引入科目 设置账务处理系统参数 操作步骤：基础设置→系统参数 设置“本年利润”、“利润分配”科目代码 对以下系统参数选项打“√”：1、启用往来业务核销 2、明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要。 有关会计科目及其累计发生额、余额见下表： 表一 科目编码 科目名称 借方累计发生额 贷方累计发生额 借或贷 余额 1001 库存现金 　 　 　 　 1001.01 人民币 3,000 1,000 借 2,000 1002 银行存款 　 　 借 　 1002.01 工行 200,000 50,000 借 150,000 1002.02 交行 135,000 30,000 借 105,000 1131 应收账款 　 　 借 　 1131.01 新城公司 42,000 42,000 借 　 1131.02 万源公司 96,000 35,000 借 61,000 1211 原材料 870,000 470,000 借 400,000 1243 库存商品 1,610,000 1,000,000 借 610,000 1501 固定资产 4,000,000 　 借 4,000,000 1502 累计折旧 　 25,000 贷 25,000 2121 应付账款 　 　 贷 　 2121.01 天河数码 - - 贷 - 2121.02 海达公司 30,000 107,000 贷 77,000 2151 应付工资 　 　 贷 - 2171 应交税金 　 　 贷 - 2171.01 应交增值税 　 　 贷 　 2171.01.01 进项税额 　 　 贷 　 2171.01.05 销项税额 　 　 贷 　 3101 实收资本 - 5,226,000 贷 5,226,000 3131 本年利润 　 　 贷 　 4105 制造费用 　 　 　 　 5101 主营业务收入 　 　 　 　 5401 主营业务成本 　 　 　 　 5501 营业费用 　 　 　 　 5502 管理费用 　 　 　 　 5502.01 工资及福利费 　 　 　 　 5502.02 折旧费 　 　 　 　 4.核算项目 新增客户：（1）01 新城公司; （2）02 万源公司。 新增供应商： （1）01 天河数码； （2）02 海达公司。 新增部门：（1）01 财务部； （2）02 供应部； （3）03 销售部； （4）04 生产部。 新增职员：（1）01 李明； （2）02贺佳； （3）03刘洋； （4）04何文。 5.币别 新增币别：（1）代码为：HKD, 名称为：港币，记账汇率为：0.78； （2）代码为：USD, 名称为：美元，记账汇率为：6.68. 6.凭证字 新增凭证字：（1）记，无限制的记账凭证；（2）收，借方必有库存现金和银行存款科目； （3）转，无限制的记账凭证；（4）付，贷方必有库存现金和银行存款科目。 7.结算方式：新增代码为JF06的支票结算方式 8.计量单位 计量单位 代码 名称 换算率 计量单位 代码 名称 换算率 重量组 KG 公斤 1 数量组 J 件 1 T 吨 1000 X 箱 50 （三）初始化 1.科目初始数据 录入会计科目初始数据，资料见表1。 2.固定资产初始数据 新增固定资产卡片： （1）代码：SCSB00，类别名称：生产设备，资产编码：SCSB001,名称：电动机床，计量单位：台，数量：10，