A3睿商总账数据案例.doc

A3总账管理模块数据案例 业务背景： 华普（中国）照明有限公司是一有小型商贸企业，主要业务是台灯、节能灯、装饰灯等灯具的采购与销售，部分商品销往国外。适用于2007年企业制度，行业类型为商品流通企业。2011年4月份开始启用Aisino A3企业管理软件睿商版。 该企业在系统中建立“华普照明”账套应用于企业业务。在进行ERP实施之前，企业对其基础资料进行整理，基础数据如下： 一、公共信息 1、企业信息：华普（中国）照明有限公司 2、系统启用时间：总账模块是2011年4月启用 3、部门/职员：（无编码规则） 部门编号 部门名称 部门员工 员工工号 01 行政部 郑秘书 0101 02 财务部 吴会计 0201 03 销售部 孙销售 0301 林销售 0302 04 采购部 李采购 0401 05 仓管部 王库管 0501 4、往来单位信息： 往来单位 客户分类 客户代码 客户名称 客户 01国外 0101 客户A 0102 客户B 0103 客户C 02国内 0201 客户D 0202 客户E 供应商 01本地 0101 供应商甲 0102 供应商乙 02外埠 0201 供应商丙 5、物品信息 物品类别 物品 01 台灯 0101 时尚水晶台灯 02 节能灯 0201 Philips自然唤醒灯 03 装饰灯 0301 璀璨装饰灯 04 多用灯 0401 欧司朗LED露营灯 二、总账模块期初设置 1、币种 增加外币美元，采用固定汇率，4月的记账汇率为6.6； 2、科目管理：2007年企业制度 （1）会计科目明细科目设置及辅助核算设置： 科目编码 科目名称 明细科目编码 明细科目名称 核算 1002 银行存款 100201 工商银行 100202 建设银行（美元） 外币核算：美元、期末调汇 1221 其他应收款 122101 部门 部门辅助核算 122102 个人 职员辅助核算 1122 应收账款 112201 人民币户 客户辅助核算 112202 美元户 客户辅助核算、外币核算：美元、调汇 1405 库存商品 数量核算、计量单位：个 140501 欧司朗LED露营灯 数量核算 140502 Philips自然唤醒灯 数量核算 140503 璀璨装饰灯 数量核算 140504 时尚水晶台灯 数量核算 2202 应付账款 供应商辅助核算 2203 预收账款 220301 人民币户 客户辅助核算 220302 美元户 客户辅助核算 6602 管理费用 660204 办公费 部门辅助核算 660205 差旅费 部门、职员辅助核算 6603 财务费用 660301 利息 660302 汇兑损益 6711 营业外支出 671101 罚款支出 671102 盘亏支出 3、设置现金流量科目 4、现金流量项目期初数据均为零 三、总账系统各科目的期初余额 科目编码 科目名称 辅助核算 方向 累计借方 累计贷方 外币/数量 期初余额 1001 库存现金 借 8962.23 56200.36 60799.76 1002 银行存款 借 41839.12 37467.2600 100201 银行存款-工商银行 借 41839.12 37467.2600 1122 应收帐款 56320.00 2422.36 575400.00 112201 应收账款人民币户 客户D 借 56320.00 2422.36 565500.00 112202 应收账款美元户 客户C 借 1500美元 9900 1405 库存商品 借 60100.00 70200.00 927000.00 140501 欧司朗LED露营灯 借 60100.00 70200.00 3000个 867000.00 140502 Philips自然唤醒灯 借 140503 璀璨装饰灯 借 120个 60000.00 140504 时尚水晶台灯 借 1601 固定资产 借 0.00 0.00 137000.00 1602 累计折旧 贷 0.00 0.00 10266.33 2202 应付账款 供应商甲 贷 4566.63 5698.00 70012.80 供应商乙 贷 6000.00 5000.00 5000.00 供应商丙 贷 60840 2203 预收账款 贷 5600.00 6400.00 7800.00 220301 人民币户 客户E 贷 5600.00 6400.00 7800.00 2221 应交税费 598.50 222101 应交增值税 598.50进项税额销项税额 598.50 4001 实收资本 贷 0 000 4103 本年利润