12秋财务会计电算化实训习题.doc

U8管理软件之财务篇练习题 实验一 目的与要求： 掌握Windows的基本操作----启动和退出。 掌握账务处理系统的启动与退出。 了解新账套的建立。 掌握账务初始化工作—基础档案设置及科目设置 实验内容： 新账套的建立： 启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无,登录时选择数据源帐套）。 在“权限”-“用户”下增加操作员：A、B、C。 新建账套； A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定； B．账套主管选择自己新增加的操作员“C”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2010年3月； C．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。 D．确认编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2- 2、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商编码方案为2-3 5、其他编码项目保持不变。 设置操作员权限。 操作员“A”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限； 操作员“B”拥有“公用目录设置” 、“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。 （二）企业应用平台： 启用“总账”、“应收应付”系统:启动【企业应用平台】，确认启用模块及日期（2010-03 （三）基础档案设置： 定义外币及汇率：美元，03月份记账汇率为7.20 日元，03月份记账汇率为0.06 定义凭证类别： 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 增设结算方式：“01现金结算”、“02支票结算”、“03贷记凭证”三种结算方式 增设部门档案：“01销售中心”、“02管理中心”、“03制造中心” 其中：销售中心下分“0101销售一部”、“0102销售二部” 管理中心下分“0201财务部”、“0202人力资源部” 制造中心下分“0301一车间”、“0302二车间”、“0303运输处”、“0304机修处” 增设人员档案：销售一部的李平（勾选是业务员）、财务部的张力。 增设客户分类：“01批发”、“02代销”、“03专柜”三种分类。 增设客户档案： 单位编号 单位名称 所属分类 HHGYZ 华宏供应站 批发 CXMYGS 昌新贸易公司 批发 JYSH 精益商行 代销 LSGS 利氏公司 专柜 增设供应商分类：“01原料供应商”。 增设供应商档案： 单位编号 单位名称 所属分类 JLSH 金陵商行 原料供应商 10、设置会计科目： （1）通过“编辑”菜单指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。 （2）根据第3页的表格增设有关科目、相应的辅助核算及期初余额（有辅助核算的科目，期初余额明细参考第5页）。 （3）删除科目：100203 建行存款 科目编码 科目名称 币种或辅助 方向 期初余额 科目编码 科目名称 币种或辅助 方向 期初余额 1001 现金 借 2052.00 222108 应交城市维护建设税 贷 1002 银行存款 借 400000.00 222109 应交房产税 贷 100201 工行存款 借 200000.00 222110 应交土地使用税 贷 100202 中行存款 借 200000.00 222111 应交车船使用税 贷 美元存款 美元 借 200000.00 222112 应交个人所得税 贷 美元 借 27777.7 100203 建行存款 借 　 4001 实收资本（或股本） 贷 100000.00 1012 其他货币资金 借 2500.00 4002 资本公积 贷 300000.00 1121 应收票据 客户 借 4101 盈余公积 贷 1269.10 1122 应收账款 客户 借 42040.00 4103 本年利润 贷 　 1221 其他应收款 借 3300.00 4104 利润分配 贷 10009.00 122101 备用金 部门 借 2400.00 410401 未分配利润 贷 10009.00 122102 个人应收款 个人 借 900.00 1123 预付账款 供应商 借 　 5001 生产成本 借 1231 坏账准备 借 　114.00 500101 基本生产成本 借 1601 固定资产 借 200000.00 500102 辅助生产成本 部门 借 16