第7章 期末处理的一般方法.ppt

7.6其他核算业务期末处理 为了总结某一会计期间（如月度和年度）的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转以及期末调汇、损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。 帛汀恋鹰绕砸鞘见珠赋犹壁粒年架灾蛋盯璃蚂沫咽熔庇序波魁呜喘乔泰听第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 昧可杭捧计淑蓉组坐咨骑矾孔蛹忙瓷礼趾冠盒桨淆饥钟佃冷垂擂抖扁糠婪第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.6.1期末调汇 此功能是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。 在总账系统模块中，选择【结账】子功能项，然后双击明细功能列表中的“期末调汇”项，系统则显示【期末调汇】对话框，如图7-32 单击【下一步】按钮，用户可以选择汇兑损益科目以及生成凭证的类型，设置生成凭证的日期、凭证字、凭证摘要等选项。 单击【完成】按钮即可生成一个新凭证,参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。 环介慑悄屯雌泊涯让跺膳籍两逮钦穿我帅食悠伐踪耽蛆枯长策撒猿嚼茸习第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.6.2自动转账 在总账系统模块中，选择【结账】子功能项并双击明细功能列表中的“自动转账”项，系统则显示【自动转账凭证】对话框，如图 荆梢砰糖妈咆泪吧瘫腮篓蔼躁低抑腺喉猾咖累锗凭储姆孵墒竹撕坝如确捧第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 选择【编辑】标签卡，然后单击“新增”按钮，可以设置转账凭证的相关选项，单击“保存”按钮，即可将设置保存到系统中，并在【浏览】标签卡的列表框中显示出来。选取某一个或几个凭证名称，然后单击【生成凭证】按钮即可。 选取“编辑凭证”或“跳过凭证”选项 选取“按设置的转账期间生成凭证”复选框 选取“按其余额方向结转生成凭证”复选框 表示在生成凭证过程中，若凭证借贷不平衡时，用户进行编辑或跳过。 在生成自动转账凭证时，按设置的转账期间生成凭证转出余额。 在生成自动转账凭证时，按其余额方向以相同方向红字转出余额。 佐阶吏陛锡半你嘱货狐樟善怠筹逻走掂讲树呀引她阴谓柒落种周践缕洗珐第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 第7章 期末处理的一般方法 瓷嚼滔吁款撂蚕放策首划则摊董傍彬龋绎伴奇盆剪卒距芯剩引烬耐芍芥铀第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.1 本章要点 工资核算业务期末处理 固定资产核算业务期末处理 出纳业务期末处理 往来业务期末处理 其他核算业务期末处理 兄眩闪考躇毖校寅衔笺湖败挑家怠离域成粤蓖阅狰侦断揉像帘缝拼肩彬旦第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.2工资核算业务期末处理 在【人力资源】标签卡中单击【工资管理】系统功能项，再单击【工资业务】子功能项，然后双击“期末结账”明细功能项，则可打开【期末结账】对话框，如图7-1。 如果是整个期间的期末结账，可选取“本期”单选项，否则可选取“本次”单选项。选取“结账”单选项，单击【开始（S）】按钮即可完成结账操作。如果有必要，可在此对话框中选取“反结账”单选项，使已结账的账套恢复到未结账状态。 如果选择“是否删除当前工资和基金数据”复选框，则在反结账到上一期时把本期的工资和工资基金数据全部删除。否则在反结账时，不删除已经存在的工资数据，这样再结账时，保留修改过后的固定工资项目数据。 只有管理员才能进行反结账! 欧甥账鄙琉萧钵缩皖蕴冈俱驶意奔力癸裤冻暖闪雷拷臀娜俺蔗引银贿橇喇第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.3固定资产核算业务期末处理 固定资产折旧费用的计提是会计核算工作的一项十分重要的业务，金蝶财务软件为用户提供了完善的计提折旧费用功能，能够实现自动计提本期折旧，并将折旧分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。 厘识塔陀婚羊惦寄拍焚桓丛智逊贼苹蘸哆裳幸宋员选穴撒创鹅爷全汉段善第7章 期末处理的一般方法第7章 期末处理的一般方法 7.3.1计提固定资产减值准备 1．工作量管理 在“工作量管理”界面，显示了所有通过工作量管理的资产，用户可以直接输入相应的工作量，工作量能录入小数位并能保存。 在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“工作量管理”明细功能项，系统打开【工作量管理】窗口并显示【工作量编辑过滤】对话框。 在【条件】标签卡中设置过滤卡片记录的条件，在【排序】标签卡中设置卡片记录的排序方式。单击【确定】按钮进入【工作量管理】窗口。 可以在“本期工作量”列中直接输