万山海洋开发试验区2017年预算草案.docVIP

万山海洋开发试验区2017年预算草案 一、2017年预算编制的指导思想及基本原则 （一）预算编制的指导思想。 坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧围绕“四个全面”战略布局和“五位一体”战略部署，按照区委、区管委会决策部署要求，严格执行预算法规定，深入推进零基预算改革，编制中期财政规划，完善预算管理，狠抓增收节支，保障改善民生，加强资金监管，推进预决算信息公开，努力构建全面规范、公开透明的预算制度，为我区经济社会平稳健康发展提供坚实的财政保障。 （二）预算编制的原则。 ⒈依法依规原则。严格贯彻落实预算法以及国家深化预算管理制度改革的有关规定，依法依规编制预算。落实预算编制与预算执行挂钩机制，压减进度慢、绩效不佳、结余大的支出。坚持问题导向，加强绩效管理和监督检查，强化检查结果应用。进一步推动预算公开，主动接受人大代表、社会公众的监督。 ⒉收支平衡原则。加强经济发展新常态下宏观财政运行规律的分析研究，合理预判未来年度财政收入增长态势，不折不扣落实各项税收优惠和涉企行政事业性收费减免政策，积极应对全面推开营改增带来的减收压力，收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥，与经济增长相适应。强化支出预算控制，分清轻重缓急，分类有保有压，优先保障稳增长、调结构、惠民生等重点支出。坚持厉行节约，严控“三公”经费等一般性支出。 ⒊改革创新原则。深化中期财政规划编制改革，强化中期财政规划对年度预算编制的约束，年度预算编制必须在中期财政规划框架下进行。推进零基预算改革，部门预算的编制要以零为基点编制预算，以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以提高执行率为保障，根据部门年度工作任务、项目真实资金需求和合理开支标准编制预算。全面实施项目库管理，提前储备项目，将资金二次分配环节提前到预算编制阶段，提高资金使用效率。 ⒋保障重点原则。按照“保人员、保运转、保民生、保重点、保安全”的要求，统筹各项资金来源，强化项目排序，区分轻重缓急，围绕区委、区管委会的重大决策安排预算，将财政资金重点投向经济社会发展的关键领域和薄弱环节，切实保障部门正常运转的基本支出、重点项目支出及关系群众基本生活和社会稳定的民生支出。落实供给侧结构性改革各项政策，加大基本公共服务均等化和对新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚计划的投入，落实省市十件民生实事资金安排，着力弥补民生短板项目，探索公共服务多元化供给形式，充分发挥财政资金和政策的协同作用和乘数效应，为各项政策落地提供有力保障。 二、2017年收支预算影响因素分析 2016年，面对复杂严峻的经济形势，我区认真贯彻市委、市政府和区委、区管委会各项决策部署，统筹稳增长促改革调结构惠民生防风险各项工作，全区经济财政运行呈现总体平稳、稳中有进的态势，主要经济指标增速较高，实现了“十三五”良好开局。展望2017年，我区经济发展的基本面没有改变，税源单一等特点仍然存在，且同时面临新常态下转型攻坚等问题，不确定因素较多，财政收支矛盾突出。 （一）收入方面。 一是经济形势复杂严峻。全国经济下行压力将持续较长时期，GDP和财政收入增速放缓，经济发展进入新常态的背景下，未来一年困难和挑战明显增多。 二是政策减收效应逐步显现。“营改增”改革全面推进、降税清费、财政体制调整等政策减收效应逐步显现，财政收入增长愈加困难。 三是税源结构单一，后备税源不足。我区大型税源企业少，税源结构单一，对重点税源企业的依赖日益增强，加上海岛土地、交通等客观条件限制，短时间内无较大的新税源弥补收入增长的缺口。 （二）支出方面。 一是围绕区委、区管委会决策部署，加快海岛基础设施建设、落实新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚计划、新农村建设、基本公共服务均等化综合改革、产业扶持等重大支出陆续增加，民生等刚性支出逐年增大。 二是2016年起实施海岛医疗卫生改革、教育改革、陆岛交通改革、工商质监部门下放等多项改革，支出大量增加，财政收支矛盾加大。 三、2017年收入预计与支出安排 （一）一般公共预算。 ⒈收入预计。 2017年，全区一般公共预算收入45,517万元，按可比口径计算同比增长5.6%，按自然口径计算同比增长1.2%，加上上级转移支付收入19,833万元，调入预算稳定调节基金1,205万元，上年结转2,931万元，一般公共预算总收入69,486万元。具体情况如下： ⑴按收入性质分：税收收入38,240万元，按可比口径计算同比增长5.8%，按自然口径计算同比增长0.5%，占一般公共预算收入的84.0%；非税收入7,277万元，同比增长4.5%，占一般公共预算收入的16.0%。 ⑵主要收入项目：增值税收入21,900