BaselIII要点介绍.pptVIP

* Basel III 要点介绍 2011年3月 目录 Basel III 简述 新的全球资本标准及过渡期安排 对现有Basel II的补充和完善 Basel III 简述 2007年金融危机暴露出BaselII 的诸多不足，例如： 在危机爆发时全球银行的整体资本质量不佳 目前的监管体系尚未对杠杆率进行一致的监管 金融监管体系中存在的亲周期效应未引起足够重视 强化对单个金融机构的风险管理，对系统性风险考虑不足 这些都促使巴塞尔委员会对新资本协议进行进一步的补充和完善，巴塞尔委员会以2009年12月17日发布的《增强银行体系稳健性》及《流动性风险计量标准和监测的国际框架》两份征求意见稿为基础，初步提出了新监管体系的相关要求和实施安排，并组织银行对新的资本和流动性标准进行定量影响测算，并对宏观经济尤其是后危机时代的全球经济复苏影响进行了研究及分析。 2010年9月12日，巴塞尔委员会决策委员会就新的资本要求和过渡期安排达成一致，并发布了新的全球资本标准。 巴塞尔委员会2010年11月在韩国首尔举行的二十国集团领导人（G20）峰会上批准 BaselIII并发布最终定稿。 Basel III 提出的目的、改革的对象、对 Basel III的完善 Basel III 提出的目的： 提高银行抵御金融震荡和经济波动的能力 提高风险管理和银行治理水平 增强银行业的透明度和披露要求 Basel III 改革的对象是： 微观层面：银行本身以及监管，希望提高银行个体压力时期的稳定性 宏观层面：银行系统间的风险以及将风险放大的亲周期效应 Basel III 提出新的全球资本标准及过渡期安排，并从6个具体方面进行了补充和完善： 加强资本框架并明确资本定义 扩大风险覆盖范围并加强交易对手信用风险管理 引入并更新整体杠杆比率 提出前瞻性的拨备、资本留存及反周期超额资本 提出超额资本、应急资本以降低系统性风险 全球流动性标准 目录 Basel III 简述 新的全球资本标准及过渡期安排 对现有Basel II的补充和完善 明确了新的全球最低资本要求标准 巴塞尔委员会将最低普通股要求从2%提升至4.5% 此外，银行还需要计提2.5 %的资本留存超额资本来抵御未来可能存在的经济下行压力，这便使得对普通股的总体要求达到了7% 普通股（扣减调整项后） 一级资本 总资本 最低资本要求 4.5% 6.0% 8.0% 资本留存超额资本 2.5% 最低资本要求+资本留存超额资本 7.0% 8.5% 10.5% 反周期超额资本* 0%-2.5% 风险加权资产的百分比 资本要求 额外的资本要求 普通股 一级资本 总资本 反周期超额资本 对系统重要性银行额外损失吸收的能力 最低要求 资本留存超额资本 总资本要求 最低要求 总资本要求 最低要求 总资本要求 范围 Basel II 2% 4% 8% Basel III 4.5% 2.5% 7.0% 6% 8.5% 8% 10.5% 0-2.5% 是否对系统重要性银行计提超额资本、计体标准，还没有达成一致 明确了相应的过渡期安排 Basel III 规定了为期5年的实施过渡期，即2013年初引入，2017年底开始全面实施 此外，现有政府部门的资本注入在2017年底之前都不会受到新条款的限制。不再作为合格的非核心一级资本和二级资本的资本工具将从2013年开始的十年内逐步退出资本项目。2016年开始引入资本留存超额资本要求，直到2019年1月1日完全生效，最终对于资本留存超额资本的要求将达到2.5% 对于最低资本要求来说，普通股和一级资本的最低要求将于2013年开始逐步引进，2015年全面生效，具体时间安排如下： 2013年开始，最低普通股的要求会从当前的2%提升到3.5%，最低一级资本要求会从当前的4%提升到4.5% 2014年开始，最低普通股和一级资本要求将分别提升至4%和5.5% 2015年开始，对于最低普通股和一级资本的要求分别为4.5%和6% 资本留存超额资本作为4.5%的最低普通股的补充，将于2016年1月1日逐步引入并以每年0.625%的速度增加，到2019年1月1日达到2.5%的最终要求 最后将引入杠杆率要求。在2013至2017年间将对杠杆率执行5年的并行期安排，观测杠杆率的使用值并进行必要的校准工作，2018年开始将杠杆率要求正式纳入第一支柱 目录 Basel III 简述 新的全球资本标准及过渡期安排 对现有Basel II的补充和完善 理念变化 Basel Ⅲ反映了国际银行业监管理念的最新变化。 一方面，经过此次金融危机，在银行监管的核心价值观选择上，安全已经超越了效率，加强资本监管成为国际共识 BaselⅢ要求将银行核心一级资本对普通股的最低要求从2%提高到7%