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浅谈信用保险法律属性探究 　　一、信用保险合同的概念 　　信用保险合同，是指债权人向保险人投保其债务人信用风险的保险合同。信用保险合同中的投保人与被保险人一致，是债权人，对债务人享有应收账款的权益。投保人把其债务人的信用风险转移给保险人，当债务人不能履行支付相应款项的义务时，保险人向被保险人承担赔偿责任。比如，出口商采用赊销的方式向巴西的买家出口一批货物，并以此向保险人投保信用保险，经过买卖双方事先约定的付款期限后，如果买家未能按时足额向该出口商支付货款，则出口商向保险人索赔，保险人承担相应的赔偿责任。 　　二、信用保险的起源和发展 　　信用保险起源于出口信用保险，因国际贸易风险应运而生，诞生于19 世纪末的欧洲，最早萌芽于英国和德国等地。1919 年，英国建立了出口信用保险制度，成立了第一家官方支持的出口信贷担保机构--英国出口信用担保局(Export Credit Guarantee Department)(ECGD)。比利时于1921 年成立了出口信用保险局(ONDD)，荷兰于1925年建立国家出口信用担保机制，挪威政府于1929 年建立出口信用担保公司，西班牙、瑞典、美国、加拿大和法国分别于1929 年、1933 年、1934 年、1944 年和1946 年相继建立了以政府为背景的出口信用保险和担保机构，专门从事对本国的出口和海外投资的政策支持。二战后，随着经济快速发展和世界贸易的持续增长，越来越多的国家和地区纷纷建立出口信用保险机构。日本于1950 年制定《输出保险法》，同时在通产省成立贸易保险课，其职能是经营出口信用保险，支持日本的出口贸易和资本输出。韩国在60 年代成立了政府支持的“出口信用保险公社”，我国的香港地区于1966 年成立香港出口信用保险局(HKEC)。目前，出口信用保险已经成为世界上大多数国家支持出口的重要措施之一，是国际金融服务的重要组成部分，在积极拓展出口贸易、维护世界正常贸易秩序、保障本国企业参加国际经济的正当权益等方面发挥至关重要的作用。 　　1985 年的某次国务院会议中，国务院领导指示，为了增加外汇收入，要求扩大机电产品出口，中国人民保险公司(中国人民财产保险股份有限公司的前身)要开办出口信用保险，支持我国机电产品出口。中国人民保险公司随即开展相关准备工作。1988 年8 月，田纪云副总理支持会议，听取国务院机电产品出口办公室汇报，会议决定：同意中国人民保险公司开办机电产品出口信用保险。根据国务院指示，中国人民保险公司于1988 年成立出口信用保险部，负责研究开展出口信用保险业务。1989 年，中国人民保险公司选择天津、上海、北海、宁波四个沿海城市第一批试办出口信用保险业务，1990 年全面推广。1994 年，中国进出口银行成立，同时开办政策性出口信用保险业务。1996 年，中国人民保险公司代表中国参加国际海外投资和出口信用保险人联盟(简称“伯尔尼协会”)并于1998 年成为该组织正式会员。2001 年，随着中国加入WTO 的进程，国务院批准成立专门的国家信用保险机构--中国出口信用保险公司，由中国人民保险公司和中国进出口银行各自开展的信用保险业务合并组成，中国人民保险公司和中国进出口银行停办出口信用保险业务，其原有的业务和未了责任全部由中国出口信用保险公司承继。 　　2003 年之后，中国平安财产保险股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司相继开展国内贸易信用保险业务。2012 年9 月，国务院常务会议研究确定了促进外贸稳定增长的政策措施，要求扩大出口信用保险规模和覆盖面，特别注意发展对小微企业的信用保险，扩大短期险业务，支持中小企业开拓国际市场。2013 年1 月，中国人民财产保险股份有限公司获得国务院批准从事短期出口信用保险业务，成为国内首家具有资格从事该业务的商业保险公司。自此，我国出口信用保险业务的政策垄断大门逐步推开。 　　三、信用保险合同的特征 　　(一)承保风险的特殊性 　　信用保险合同主要承保商业信用风险，即由于债务人破产、债务人拖欠等可归责于债务人的原因产生的信用风险。风险的本质在于不确定性，信用是一种可期待利益，具有不确定性，故信用必然蕴含着风险。信用风险属于无形风险，看不见、摸不着，具有很强的敏感性、关联性、动态性，对其不确定性的把握和评估难上加难，风险识别和管控需要慎之又慎。此外，信用风险的主体是人，人的本性是趋利的，人性天然蕴含着信用风险，而且这种与生俱来的天性在市场经济环境中发挥得淋漓尽致。在信用交易环境中，由于市场失灵，一旦违约成本小于违约收益，债务人就有可能在利益驱动下主观地选择违约。信用风险与道德风险密切相关，与逆选择如影随形，信用风险对于人的本性、人的品格有着天然的关系和苛刻