总账系统应用基础.pptVIP

第2章 总账系统应用基础（一） 第1节 总账系统概述 第2节 账套管理 第2章 总账系统应用基础 学习目的及要求： 要求掌握系统管理中设置操作员和操作员权限的设置方法。熟悉总账工具的使用方法和账套输出、引入的方法。 掌握如何建立一个新账套，以及新账套中，各种初始资料的录入，能够准确设置账套中各项参数及选项，并能正确的启用新账套。 教学重点和难点： 1、重点：会计科目的设置，核算项目的设置，总账参数的设置，财务分工及其权限设置，企业各科目余额的录入，以及正确的启用账套。 2、难点：会计科目的设置，核算项目的设置。 教学内容： 1、理论教学内容： 2.1总账系统概述 2.2账套管理 2.3总账系统基础设置 2.4会计数据备份与恢复 2、实践教学内容：建账、备份与恢复、基础信息设置及财务分工与权限设置 一、总账系统概述 (一)总账系统的任务 (二)数据处理流程 (三)总账系统与其他系统之间的传递关系 (四)基本功能结构 (一)总账系统的任务 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 (二)数据处理流程 1.手工方式下的数据处理流程 2.计算机方式下的数据处理流程 3.两种方式业务处理的对比 (三)总账系统与其他系统之间的传递关系 (四)基本功能结构 二、账套管理 (一)系统注册与设置操作员 (二)设置账套基本信息和公用业务参数 (三)财务分工 (四)建立部门档案和职员档案 (五)建立客户和供应商档案 (一)系统注册与设置操作员 1.系统注册 建立会计账套基本信息，首先启动系统管理模块，然后设置有关基础参数。第一次运行系统时，应由系统默认的管理员admin进行登录，原有口令为空。 2.设置操作员 (1)操作员编码。 (2)操作员姓名。 (3)密码。 (二)设置账套基本信息和公用业务参数 1.设置核算单位基本信息 核算单位的基本信息有：单位名称及其账套代码、账套路径、启用日期、会计期间。 2.确定记账本位币与会计制度 3.设置编码方案 编码方案是指设置编码的级次方案，编码级次和各级编码长度的设置，将决定使用单位如何对经济业务数据进行分级核算、统计和管理。 4.设置数据精度 数据精度指定义数据的小数位数。如果在总账系统中需要进行数量核算，可以根据对数量、单价等核算精度的不同要求，定义数量核算的数量小数位数和单价小数位数。 5.建立账簿文件 建立账簿文件就是建立总账系统所需要的科目库、凭证库、总账和明细账库等数据库文件。其建立过程通常由软件根据账套参数自动完成。 (三)财务分工 财务分工是指设置允许使用财务软件的操作人员的姓名并规定其操作权限。 操作人员分工的主要依据是基本会计岗位分工和会计电算化岗位责任制中有关职责和权限的规定。 权限就是指操作员所具有的操作权限，主要包括：建账、制单、审核、记账、输出等。一般地，系统默认账套主管拥有全部权限。 (四)建立部门档案和职员档案 根据表建立企业的部门档案和职员档案。 (五)建立客户和供应商档案 根据表建立企业的部门档案和职员档案。 三、总账系统初始设置 (一)设置业务参数 (二)设置会计科目 (三)设置凭证类型与结算方式 (四)输入期初余额 福建财会管理干部学院 福建财会管理干部学院 陈海烽 福建财会管理干部学院