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北京全聚德烤鸭股份有限公司 财务内部控制制度目录 一、财务会计管理组织制度 3 财务系统设置 3 财务管理规则 7 股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度 15 二、预决算管理制度 18 预算与决算管理制度 18 各分店(子公司、分公司)内部业绩考核管理办法 20 三、财务核算及实物资产管理制度 22 核决权限制度 22 货币资金管理内部控制制度 26 客户信用评价制度 33 应收款项内部控制制度 36 存货管理内部控制制度 44 物资管理的任务 49 物资采购计划的制定方法 51 物资采购与库存量的管理方法 53 采购工作实施细则 56 采购物资入库管理制度 59 仓库物资存放保管规定 62 仓库管理人员工作制度 63 物资领用、发放审批制度 65 固定资产管理制度 67 北京全聚德烤鸭股份有限公司 75 在建工程管理制度 75 字画及装饰品管理办法 80 无形资产和长期待摊费用管理制度 83 关于计提资产减值准备和损失处理的内部管理办法 87 应付款项管理制度 92 销售收入管理制度 94 四、费用报销管理制度 96 办公费管理办法 96 差旅费报销管理规定 98 市内交通费管理规定 100 通讯工具及费用管理规定 101 北京全聚德烤鸭股份有限公司 102 业务招待费管理规定 102 会议费管理规定 104 工资及福利管理制度 106 工会经费管理制度