酒店财务部SOP(标准操作手册).doc

财务部标准操作程序一览表 序号 任务号 任务的题目 页码 TY-FD-SOP-01 财务经理工作流程 3-4 TY-FD-SOP-02 财务经理工作量化指标 5 TY-FD-SOP-03 财务主管工作流程 6 TY-FD-SOP-04 财务主管工作量化指标 7 TY-FD-SOP-05 应收会计工作流程 8 TY-FD-SOP-06 应收会计工作量化指标 9 TY-FD-SOP-07 应付会计工作流程 10 TY-FD-SOP-08 应付会计工作量化指标 11 TY-FD-SOP-09 成本会计工作流程 12-14 TY-FD-SOP-10 成本会计工作量化指标 15 TY-FD-SOP-11 出纳工作流程 16-19 TY-FD-SOP-12 出纳工作量化指标 20 TY-FD-SOP-13 前台审计工作流程 21-22 TY-FD-SOP-14 餐厅收入审计工作流程 23-34 TY-FD-SOP-15 审计账务管理 25-26 TY-FD-SOP-16 审计工作量化指标 27 TY-FD-SOP-17 采购工作流程 28-29 TY-FD-SOP-18 采购工作量化指标 30 TY-FD-SOP-19 仓库管理工作流程 31-43 TY-FD-SOP-20 仓库管理工作量化指标 44 21. TY-FD-SOP-21 会计档案管理办法 45-46 22. TY-FBC-SOP-01 前台收银工作流程 47-49 23. TY-FBC-SOP-02 前台收银量化指标 50 24. TY-FBC-SOP-03 餐厅收银工作流程 51-52 25. TY-FBC-SOP-04 餐厅收银工作量化指标 53 财务经理工作流程 TY-FD-SOP-01 部门： 财务部 实行者职称： 财务经理 任务号： TY-FD-SOP-01 任务的题目： 财务经理工作流程 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 怎么做 ( 为什么 财 务 经 理 工 作 流 程 负责财务部全面工作，组织公司的全面核算，财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求;对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。 参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋； 严格审核应收应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源节流和降低成本提出合理化建议，对酒店的经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析； 参与合同的管理，会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的评定工作； 做好日常资金的计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证酒店经营状况的良性运转； 做好财务报告的审核和财务状况分析，编制会计报表，对其财务指标进行分析说明； 做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用； 做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核算体系； 做好财务部门岗位设置及人员工作分工。 对财务工作监督、检查、指导。 对安排的工作监督执行，掌握每个财务工作人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完成时间，对是否存在工作的难度进行了解，对不能按时完成的，应及时向财务总监报告； 指导征对每个工作流程是否符合工作制度及流程，如是否审批，票据是否合法、真实、有效、合理等，是否有涉税事项、是否符合相关法律规定，发生是否为异常使用； 征对每个工作流程，对各项流程进行检查，对工作的及时性、工作质量、工作效率、临时工作的完成情况进行检查。 根据平时工作遇到的业务问题、工作误区、外出培训的实用素材对会计人员不定期进行培训，学以致用，理顺业务流程。 起草者：财务经理 批准者：财务总监 职称： 签字/日期： 职称： 签字/日期： 标准操作程序 财务经理工作量化指标 TY-FD-SOP-02 部门： 财务部 实行者职称： 财务经理 任务号： TY-FD-SOP-02 任务的题目： 财务经理工作量化指标 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 怎么做 ( 为什么 财 务 经 理 工 作 量 化 指