粮食储备库可行性研究报告(财务报表齐全).doc

第一章 总 论 1.1项目背景 1.1.1项目名称 ******粮食储备库 1.1.2 项目承办单位 项目承办单位：***粮食局 注册地址：**省*** 项目负责人：*** 项目拟建地点：********* 1.1.3可行性研究报告编制依据 （1）国务院《关于完善粮食流通体制改革政策措施的意见》（国发[2006]16号）。 （2）省政府办公厅《关于加快发展现代粮食流通产业的意见》（苏政办发[2007]126号）。 （3）市政府办公室《关于加快发展我市现代粮食流通产业的意见》。 （4）***人民政府关于建设市***粮食储备库的请示的批复。 （5）国家计委办公厅计办投资（2002）15号文之《一般工业项目初步可行性研究报告编制大纲》 （6）《粮食仓库建设标准》（2002年修订本） （7）我国现行粮库建设的有关政策、法规、规范及标准等。 （8）有关“三废”方面的国家标准，如： a 《工业企业厂界噪声标准》GB12348-1990； b 《工业企业厂界噪声测量方法》GB12349-1990； c 《恶臭污染物综合排放标准》GB14554-1996等等。 （9）有关卫生规范，如： 《食品企业通用卫生规程》GB14881-1994等等。 （10）有关安全规范，如： a 《粉尘防爆安全规程》GB15577-1995； b 《粮食加工、储运系统粉尘防爆安全规程》GB17440-1998； （11）有关工业企业设计规范和标准。如： a 《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-1985； b 《工业企业采光设计标准（条文说明）》GB50033-1991； c 《工业企业照明设计标准》GB50034-1992； d 《工业企业总平面设计规范》GB50187-1993； e 《工业企业通信设计规范》GBJ42-1981； f 《工业企业通信接地设计规范》GBJ79-1985等等。 1.2项目概况 1.2.1项目拟建地点 ******** 1.2.2建设规模与目标 拟建粮食储存规模5万吨，一期3万吨仓储规模及其配套设施，并以仓储规模为依托，配套实施100吨/日大米加工厂及粮食交易市场（规划），将***粮食储备库建设成为集仓储、加工、贸易等三位一体的现代化中心粮库。 1.2.3项目投入资金及经济效益情况 1.2.3.1根据项目内容及规模，结合当地市场主要材料价格，参考类似工程建设经验，完成粮食储备库项目建设工程所需总投资为5000万元，其中一期投资为3500万元。由于粮食储备库项目是政府重点的粮食基础设施工程建设项目，其粮食的收储所需的流动资金为地方政府政策性贷款解决，故不考虑在本项目投资之中。 征地费：800万元 原厂房拆迁费用：100万元 项目所需资金来源：自筹，争取部分上级部门资金。 1.2.3.2项目投入总资金及效益情况 从财务分析的计算结果来讲，本项目财务内部收益率为25.13%，项目投资回收为5.81年，项目财务净现值为3301万元，投资利税率26.96%，投资利润率19.04%。项目财务评价是可行的，应推荐实行。 1.2.4主要技术经济指标 表1-1 主要经济数据及评价指标 序号 名 称 单位 数据 备注 Ⅰ 设计规模 1 大米 吨 3000 2 米糠 吨 8360 3 国家、省补贴 吨 30000 储备粮 Ⅱ 经济数据 1 项目投入总资金 万元 4620 其中：规模总投资 万元 3563 2 建设投资（不含建设期利息） 万元 2980 其中：外币 万美元 0 3 建设期利息 万元 130 4 流动资金 万元 1510 其中：铺底流动资金 万元 453 5 资金筹措 万元 4620 其中：借款 万元 3640 项目资本金 万元 980 资本金比例 % 27.51% 6 年平均营业收入 万元 10337 7 年平均营业税金及附加 万元 33 8 年平均总成本费用 万元 9424 9 年平均利润总额 万元 880 10 年平均所得税 万元 220 11 年平均净利润 万元 660 12 年平均增值税 万元 333 Ⅲ 财务评价指标 万元 1 投资利润率 % 19.04% 2 投资利税率 % 29.96% 3 资本金净利润率 % 67.30% 4 项目财务内部收益率（IRR） % 25.13% 5 项目财务净现值（NPV） 万元 3301 6 项目投资回收期 年 5.81 7 借款偿还期（建设期起） 年 5.12 8 盈亏平衡点（生产能力利用率） % 66.70% 1.3问题与建议 （1）由于本项目拟建地点位于***，原有厂房需进行拆迁补偿。因此可能在