行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表.docVIP

行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表 类别 评价指标 评价要点（分值） 评价得分 单位 层面 （60分） 1.内部控制建设启动情况（本指标14分） 1.1成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制(4分) 1.2开展内部控制专题培训(3分) 1.3开展内部控制风险评估(3分) 1.4开展组织及业务流程再造(4分) 2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（本指标6分） 2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分） 2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2分） 2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作（2分） 3.对权力运行的制约情况（本指标8分） 3.1权力运行机制的构建(4分) 3.2对权力运行的监督(4分) 4.内部控制制度完备情况（本指标16分） 4.1建立预算管理制度(2分) 4.2建立收入管理制度(2分) 4.3建立支出管理制度(2分) 4.4建立政府采购管理制度(2分) 4.5建立资产管理制度(2分) 4.6建立建设项目管理制度(2分) 4.7建立合同管理制度 (2分) 4.8建立决策机制制度(2分) 5.不相容岗位与职责分离控制情况（本指标6分） 5.