税控开票操作培训-小规模版学案.ppt

若当前发票库中无对应的正数发票，则联网查找发票，若网络不通或查询不到发票，则无法开具负数发票。若查询到发票则可以填开负数发票。 常见问题汇总 ● 常见问题汇总 系统弹出“发票查询”窗口，输入需要查询的发票所属年份月份。 点击“发票开具管理/已开发票查询”菜单项或快捷图标“发票查询”。 常见问题汇总 点击“确认”按钮后,系统弹出发票查询页面。 常见问题汇总 开票实现即开即传,可通过发票查询中的“报送状态”查看发票状态，共有四种报税状态：未报送，报送中，已报送，报送失败。 选中某行发票记录后，点击“查看明细”按钮可查看发票明细信息。 常见问题汇总 点击“查找”按钮弹出查询对话框，可以设置各种条件查找对应发票。 常见问题汇总 发票查询与打印 领购发票时携带发票列表清单 发票查询与打印 字体大小：9 把时间格式需调为yyyy-MM-dd 发票查询与打印 注意发票的特殊情况 常见问题汇总 1、业务中办卡发票如何开？记不记收入 2、租金怎么开，如何记收入 分别举例：1、超市办卡送礼 2、租房子连租两年 背景：某小规模公司局端审批的开票限额是一万元，现签订合同含税价格是30170元，请问需要开几张发票，金额如何开？ 案例 常见问题汇总 第五部分 办理税控发票系统流程 办理税控发票系统流程 防伪税控办理流程，告诉企业哪些个局是可以提前办理发票领购本的，一培训完抓紧时间去办理 1、《税务登记证副本》复印件；（用于开具专票） 2、单位公章或合同章；（用于签署技术服务合同） 3、金税盘、服务费费用； 4、《小规模纳税人使用增值税发票系统升级版信息表》； 办理税控发票系统流程 防伪税控办理流程，告诉企业哪些个局是可以提前办理发票领购本的，一培训完抓紧时间去办理 空白金税盘 《购票员人身份证复印件》 《票种核定表》 办理税控发票系统流程 防伪税控办理流程，告诉企业哪些个局是可以提前办理发票领购本的，一培训完抓紧时间去办理 * 1.简并发票种类，使用统一规范 全面推行升级版系统后，纳税人可按照有关规定选择使用增值税普通发票（含收购业务）、机动车销售统一发票，通用定额发票、客运发票和二手车销售统一发票。纳税人原使用的上述发票之外的其他发票将逐步取消。推行升级版系统简并了发票种类，在全国范围内统一了发票版式，为打击虚假发票、提升社会诚信创造条件，保证了守法经营、合法开票纳税人财务核算的安全性，降低了企业收受假发票的风险。 2.促进公平竞争、纳税人零负担。 此前涉及增值税发票服务的纳税人应用系统，多由各地服务商自行开发推广，增加了纳税人负担。纳税人使用升级版系统，所付费用与一般纳税人一样可以享受抵减增值税的优惠，即纳税人支付的初始使用税控专用设备价款以及每年交付的技术维护费，允许在增值税应纳税额中全额抵减，通俗讲就是国家用增值税税款为纳税人使用升级版系统买单，免费使用。再者纳税人原通用设备（计算机、打印机）都可以使用，不需要重新购买，所以纳税人使用升级版系统可以说是无费用零负担。另外，纳税人可以自行开具增值税普通发票，维护了纳税人自主开票的权益，促进公平竞争、扩大销售，有利于小微企业做强做大。 3.操作便携简单，实现网络服务 升级版系统彻底淘汰了金税卡等陈旧设备，采取了USB便携插槽技术，便于纳税人携带外出、随时开具发票，操作难度不大，同时支持后续开票系统的网络升级。升级版系统将税控技术与互联网技术紧密结合，免费实现纳税人开具发票实时上传至主管税务机关，消除了纳税人往返税务机关抄报税的顾虑。 * 利用读入新购发票功能，能够一次性将金税盘或报税盘上购买的所有发票读入开票系统。 * 讲这的时候尽量模拟真实操作讲的细一点 * 企业的实际状况举个例子 * 讲这的时候尽量模拟真实操作讲的细一点 * 讲这的时候尽量模拟真实操作讲的细一点 * 关键的要素通俗简单的表达清楚 * * 清单正数发票 清单发票填开 在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般指商品行超过8行的情况），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。 开具销货清单时，在销货清单上填写商品的明细数据，系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额，并将其自动填入发票票面的行中，称为“清单行”。 第一步：填写购方信息 清单发票填开 第二步：填写清单商品信息 点击 “清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。 清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同， 填写后点击左上角“完成”按钮。 清单发票填开 第三步：填写收款、复核 在发票票面的商品信息区中出现清单行。 清单发票填开 复制发票 2 美达24X CD-ROM11 800 台 1600 272 复制以前曾经开过的某张发票全部内容或部分相同内容 开票系统的