出口退税常见问解题答.docVIP

出口退税申报系统版本升级 1、先安装新版本申报系统 注意事项：一般情况下，申报系统最好安装在除C盘以外的磁盘根目录下，如D：、E：等，因为如果操作系统损坏，只需要格式化C盘，并不影响其它盘符的数据文件安全，保证了企业数据不会丢失。 2、修改企业基本信息及系统参数设置 注意事项：首先，”系统维护”选项中①、”配置设置与修改”（企业基本信息）：必须录入项：海关代码、纳税人识别号、公司名称，另外检查分类管理代码：B（必须修改为B），然后其它项目都可以不需要修改，保存即可。(在读入反馈信息时，出现“分类管理代码错误，无法读入”的现象？) 其次，②、企业参数设置与修改：在业务方式选项中，需要修改18位报关单执行日期为：2011-09-01。在常规设定选项中，把系统备份路径修改为除C盘以外的其它盘符，如D、E等。 导入企业历史数据 注意事项：①、从旧申报系统备份的最近时间历史数据导入：从“系统维护”— 系统备份数据导入功能，进数据的导入操作。②、从退税科拷贝企业历史数据导入：进入向导第十二步（正式审核反馈信息处理），依次操作第二小步（税务反馈信息读入）和第三小步（税务反馈信息处理）。 4、建议退税申报系统就使用管理员账户登陆，系统默认为sa,密码为空，有企业自己建了用户名，用自己建的用户名登陆时：退税系统“系统配置设置与修改”为灰色，不可以修改，必须用管理员的身份进入才可以修改 申报系统操作注意事项 录入“出口数据”、“增值税申报表”等数据时，养成一个好的习惯：就是在录入数据时，光标在“所属期”位置，一边录入数据，一边回车到最后，提示保存对话框时再进行保存。期间可以用键盘的“上下左右按键”去进行操作，尽量不要用鼠标去直接点击某项，避免数据出现带不出来等异常问题。录入汇总表原则是：点击“增加”—回车到底—然后“保存”即可，对其中的各项是不能直接录入或修改。 审核结果：提示没有报关单信息问题 是否录错报关单号, 在申报系统报关单号正确的录法，报关单上18位海关编号再加上0+两位项号（01，02，03等）共计21位（报关单号） 请企业负责电子口岸的人核实，报关单信息是否提交到电子口岸。如果没有提交请及时提交。如果提交了，到电子口岸核实报关单状态是否国税总局已接受，提交成功后一般7天左右退税科可以收到企业报关单电子信息。 完成上述两项工作后，还没有报关单信息的话，持自行在电子口岸打印的报关单信息国税总局已接受的资料到退税科106室找刘老师进行核实。 出口数据中必须保证的逻辑关系： 1)“原币离岸价” * “原币汇率” = “人民币离岸价”； 2)“人民币离岸价” / “美元汇率” = “美元离岸价”； 需要注意：系统自动生成的“人民币离岸价”和“美元离岸价”不能做手工修改。只要按照申报系统的录入方式来，不擅自修改数据，都会保证正确。 申报系统中做“数据一致性检查” ...... 出现疑点：“同一报关单单证收齐标志不一致”。 建议企业一般不需要做“数据一致性检查”； 该疑点表示：申报过出口数据中同一张报关单，还有没做收齐的申报数据； 分析：同一笔报关单含多笔出口数据，当期申报时，只能全部数据都报不齐或全部收齐，不能有收齐和有不齐的数据同时存在。 我在打开生产企业出口退税申报系统时系统提示程序错误：不能存取文件？ 两种可能：1.这可能是用户同时打开了两个生产企业出口退税申报系统窗口，只要关闭一个即可解决问题。2.系统文件损坏了,要重装系统了. 由于出口商品代码库升级，前期数据有误及打印问题 2013年后出口的前期申报数据，因“出口商品代码”升级发生变更，需要对前期数据进行冲减、重新录入操作。需要注意：不要对新生成的冲减数据再进行“修改”操作，因为会系统提示出口商品代码不存在，不让生成数据等问题。 打印当期申报明细表时，不能选择“Excel打印”(会出现申报数据显示不全，累计数不对等问题)，需要用“申报系统打印”。如下图： 前期出口申报数据有误，无法实际收齐问题 收齐出口单证时，需要用正确的报关单号（新发生没有申报的）收齐该笔申报数据； 进行该笔申报数据的冲减操作； 当期录入明细时，按这张正确的报关单数据重新录入申报系统。 前期出口申报数据有误，需要冲减问题 如果只是“报关单号”、“代理证明号”出现错误，不需要冲减，直接收齐即可，收齐时录入正确的号码。如果只有“出口日期”录入有误，允许企业直接修改，不需要再做冲减。注意：需要判断调整日期前后退税率是否一致，影响退税率不能进行修改。 如果是其他项目出现错误，例如：“原币离岸价”、“商品代码”、“数量”、“美元离岸价”等项目，则必须冲减。 冲减前期数据时，正常情况下必须使用的操作方法是：“先收齐再冲减，其“单证不齐标志”必须为“空”。 这里要说明一下,收齐冲减最好一步完成,这样可以