资金分析管理程序[5p].docVIP

编号：FM-TM-06-01 版号：1.0 生效日期： 发放编号： 财务管理体系文件 资金分析管理程序 编制　　　　　　　　日期　　　　　　　 审核　　　　　　　　日期　　　　　　　 批准　　　　　　　　日期　　　　　　　 修订记录 修订日期 修改原因及内容摘要 修改人 审核人 批准人 初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有 1、目的 为提高现金使用效率，确保现金管理符合内部控制要求，根据国家有关财务管理、会计核算管理制度的规定，结合首创置业股份有限公司（以下简称“本公司”）实际情况，特制定本规定。 2、适用范围 2.1本程序适用于本公司资金分析工作。 2.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。 3、相关程序及文件 3.1资金余额管理 FM-TM-06-02 4、工作程序 4.1资金预算管理分析 步骤 时间 涉及岗位 岗位岗 程序说明 1 每月 每季度 预算管理员 预算管理员进行资金预算执行情况分析