第三章 国际银行监管制度.ppt

第三章 国际银行监管制度 ?? ?? 第一节 国际银行的概念与组织结构?? ?? 一、 国际银行及相关概念?? ?? 二、 国际银行的组织结构 （一）分行 （二）银行子银行 （三）合资银行 （四）代表处 ?? 第二节 银行监管的巴塞尔体制 一、跨国银行国际监管的提出 1、金融自由化与跨国银行的扩张 不同国家的银行之间相互渗透与竞争，银行业对证券业的渗透及其国际化等现象的出现，都使一国金融当局对跨国银行业务的单独监管显得力不从心。 2、传统银行监管的弊端 银行经营的基本风险是信用风险、流动性风险和利率风险，此外，跨国银行业务往往还涉及国家风险和汇率风险。传统的监管方法主要以资产和负债之间的比率作为衡量银行稳健经营程度的标准，并不考虑不同种类的不同风险权重。 3、跨国银行对国家监管措施的规避 激烈的市场竞争迫使银行降低成本和提高收益率，而高收益项目往往伴随高风险。相反国家监管则从保护公共利益、实现国家货币政策的目的出发，要求银行稳健经营、降低风险。而低风险项目往往只能获得较低的收益。为了摆脱这一矛盾，既能在竞争中争取处于优势地位，又不会与现行的金融见过立法或政策相抵触，银行往往设法绕开金融监管，发展法律未予规范的高收益的新金融工具和新金融业务。 4、监管责任不明，监管标准不统一 对形式多样的跨国银行应如何在银行和母国和东道国之间划分监管责任，是长期不明确和争论不休的问题。 二、跨国银行监管责任的划分 （一）巴塞尔委员会与1975年《巴塞尔协议》 1974年西德赫斯塔特银行倒闭 在国际清算银行主持下，以十国集团为核心的中央银行行长于1975年2月成立了“银行业监管实施委员会，即所谓巴塞尔委员会。 该协议明确要求:任何银行的国外机构都不能逃避监督。在此前提下进一步规定，母国和东道国共同负有监管海外银行机构的责任，东道国主要监督外国分行的流动性和外国子行的清偿能力问题，母国则主要监督国外分行的清偿能力和国外子行的流动性间题，并要求监管当局之间应加强合作、互通信息及代为检查对方的海外机构。 (二)1983年修订后的《巴塞尔协议》 1975年的《巴塞尔协议》经过几年的实践检验，以监管责任划分不清为主的一系列缺陷逐渐暴露出来，如监管缺乏统一标准、各国监管当局对监管责任理解各异等，以致母国与东道国相互推卸责任。于是巴塞尔委员会于1978年发布《合并负债表原则》，要求把跨国银行的总行、国内外分行和子行作为一个整体，从全球范围进行综合考察，以避免个别评估的片面性。 巴塞尔委员会于1983年对原《巴塞尔协议》做了修订，在继续强调任何海外银行机构都不能逃避监管的基础上，吸收了“并表监督法”，强调各国监管当局之间应进行积极、全面的合作，使监管充分而有效，并对母国和东道国监管权力和责任做了较为可行的划分，集中在对分行、子行和合资银行的清偿能力、流动性和外汇头寸方面进行合作监管和合理分工。 1.对跨国银行清偿能力的监管责任。 (1)分行的清偿能力由母国负监督责任。 (2)子行的清偿能力由母国与东道国联合负责监督。 (3)合资银行的清偿能力原则上由东道国负责监督。 2.对跨国银行流动性的监管责任。 由于银行的流动性具有较强的当地性，因此银行海外机构的流动性问题主要应由东道国负责监督，母国则应对银行的整体(包括其海外机构)流动性负监督责任，至于海外分行，鉴于其与总行的密切联系性，因此要求母国应与东道国共同对分行的流动性负监督责任。 3.对跨国银行外汇头寸的监管责任。 对海外银行机构外汇头寸的监管应由母国和东道国共同承担责任，不管该海外机构属于何种类型。东道国和母国的监管分工主要在于:母国负责监管包括海外银行机构在内的整个系统在全球范围内的外汇头寸，东道国只负责监管该外国银行机构在其境内的外汇交易和外汇头寸。 三、跨国银行监管标准的统一 （一）1988年的《巴塞尔报告》 经1983年修订后的《巴塞尔协议》，对跨国银行监管责任作了较明确的划分，并采取了较有效的监管方法（并表监管法），但由于没有提出具体可行的统一监管标准，以致在监管较严、资本资产比率要求较高的国家，其国外银行往往处于不利的竞争地位；相反，在监管较松、资本资产比率要求较低的国家，其国外银行往往处于较强的竞争地位，具有较强的扩张能力。 为了在保持国际银行体系稳定的同时，消除国际银行间的不公平竞争，巴塞尔委员会于1988年7月通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本准的报告》(简称《巴塞尔报告》)，试图以统一的资本资产比率计算方法和最低标准来实现消除国际银行间不平等竞争的根源，确保银行安全经营，以实现国际银行体系稳健运转的目标。 1、资本的构成。统一资本的范围是制定