北新集团2009年度企业经营计划及预算.doc

附件1 北新集团业务单元2013年度 经营计划编制大纲 业务单元名称： （公章） 主管领导： （签章） 部门经理： （签章） 编制人： （签章） 联系电话： 电子邮箱： 填报时间： 北新集团业务单元2013年度经营计划 编制说明 为保证北新集团2013年企业经营计划编制工作的顺利进行，本着“谁经营谁编制谁负责”、“自下而上，自上而下”的编制原则，现就经营计划编制工作做如下说明： 一、经营计划的概念 经营计划是为了使企业适应环境变化,实现企业经营方针与目标而制订的综合规划。它不是常规性的工作计划，而是一种总体性的规划。它是在对公司战略规划、经营方针与目标等宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。 它是在国民经济计划指导下，根据市场需求和企业内外环境和条件变化并结合长远和当前的发展需要，合理地利用人力、物力和财力资源，组织筹谋企业全部经营活动，以达到预期的目标和提高经济效益。这就是“经营计划”。 年度经营计划是编制财务年度预算的基础，是关键控制点，一般除计划数字表格外，还需附有切实可行的实施方案及相关解释说明。 二、填报的要求 （一）完整性 1.各业务单元必须根据编制大纲，结合本单位的实际情况，认真细致的填写与本部门业务相关的内容。 2.各业务单元对所涉及内容的填报采取文字为主，表格为辅的形式，务必用完整、详实的文字对所涉及内容进行描述，不得仅填写表格，更不得有缺漏现象。 3.封面各项指标需详细填报，签章部分应为亲笔签名，不得机打签名；联系电话为编制人联系电话，电子邮箱为编制人的电子邮箱。 （二）及时性 各业务单元必须按照通知规定时间及时安排好编制工作，并及时上报。 （三）准确性 各业务单元要认真审核上报的数据，确保数据的准确性。 （四）真实性 各业务单元要结合自身的经营情况，本着实事求是的态 度认真编制，不可弄虚作假。 经营计划编制大纲 一、总体经营方针 从公司战略对所在业务单元的战略要求和实际情况着手，描述所在业务单元的经营方针。 二、经营目标 （一）总体目标 提出部门当年整体目标，包括但不限于财务指标、产品目标。 （二）目标分解 根据部门内部划分，按产品（业务）对经营目标进行分解。 表2-1：2013年度 （部门/公司）目标细分表 序号 业务名称 年销售额（万元） 年利润额（万元） 1 业务1 2 业务2 3 业务3 …… 合计 三、年度经营规划 （一）市场营销规划 1．销售计划 根据本业务单元的年度营销规划，填写产品销售计划分解表（表3-1）、区域销售计划分解表(表3-2)以及客户销售计划分解表（表3-3），合理规划销售渠道，完善渠道管理，确保能按时按量完成年度目标。 备注：在制定销售计划时，可参照一下模型。 ?? ADP营销模型???? ?以品牌、渠道、产品三个维度跟踪营销目标，利用工具精确调研市场需求，并根据需求规划营销计划。 ? ? 表3-1：2013年度 （部门/公司）产品销售计划分解表 序号 产品名称 所属业务名称 销售目标 销售量 （ 单位： ） 销售额 （万元） 利润 （万元） 1 产品1 业务 2 产品2 3 产品3 4 5 …… 注：各业务单元可结合实际业务情况填写上表。产品应具体到产地、规格（如爱格15mm欧松板）等，如产品种类较多，可填报前20大产品。  表3-2：2013年度 （部门/公司）区域销售计划分解表 序号 市场名称 区域范围 销售目标 销售额（万元） 利润（万元） 1 区域1 2 区域2 3 区域3 4 5 …… 注：各业务单元可结合实际业务情况填写上表。 国内业务“市场区域”根据业务现状进行划分，“区域范围”北京市场填写区县名称，外埠市场填写省（市）名称。 国际业务结合实际情况对相关内容进行填写。  表3-3：2013年度