远期结售汇管理制度-新嘉联.doc

浙江新嘉联电子股份有限公司 远期结售汇管理制度 （2012年10月） 第一章?　总则 第一条　为规范浙江新嘉联电子股份有限公司(以下简称“公司”)远期结售汇业务，有效防范和控制汇率波动给公司经营造成的风险，加强对远期结售汇业务的管理，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及规范性文件的规定,结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条　本制度所称远期结售汇是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。 第三条　本制度适用于公司及控股子公司的远期结售汇业务,控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务,适用本制度,但未经公司同意,公司下属控股子公司不得操作该业务。 　　第四条　公司办理远期结售汇业务除遵守有关法律、法规、规范性文件的规定外，还需遵守本规范的相关规定。公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。远期结售汇小组的职责包括：　　负责对公司从事远期结售汇业务进行监督管理　　批准授权范围内的交易方案　　负责审定公司远期结售汇管理工作的各项具体规章制度，决定工作原则和方针　　负责交易风险的应急处理。公司财务负责根据远期结售汇领导小组的决定组织远期结售汇业务的具体实施，包括日常决策记录、交易指令与执行记录、资金划转记录、档案资料的收集与整理归档。如发现异常情况，应信息保密措施在远期结售汇业务操作过程中，财务应根据与银行签署的远结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与银行进行结算。当汇率发生剧烈波动时，财务应及时进行分析，并将有关信息及时上报董事长及相关人员，由远期结售汇领导小组或董事会判断后下达操作指令。当公司远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期结售汇业务亏损或潜亏金额占远期结汇总金额的比例超过%的，公司财务应及时提交分析报告和解决方案，由远期结售汇领导小组做出决策，必要时提交董事会讨论。 　　　浙江新嘉联电子股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　远期结汇内部控制管理制度 1