增值税发票查询平台讲课.ppt

数据下载，可按照条件下载可抵扣发票信息 本地查询，数据下载完成可在本地查询界面界面进行勾选操作。 批量勾选，可实现将发票列表导出EXCEL表，在EXCEL表中实现批量修改状态，再导入到本系统中实现批量预抵扣。 正式抵扣，每月底操作此功能进行正式抵扣，正式抵扣后不可修改。每月最后一天晚上10点自动正式抵扣（正式抵扣后，建议到远程查询比对最终认证结果） 扫描预抵扣 可将收到的专用发票进行扫描，系统将自动记录收票状态 模拟抵扣 输入销售金额和税额，及希望纳税额等条件，即可自动对发票进行智能勾选，满足企业抵扣需要 * 4、在当月勾选确认操作成功执行完成后，系统主页面中对应月份的卡片将变为绿色已确认的状态。如下图所示： 5、当月勾选确认操作完成后，勾选确认功能菜单即自动锁定不可再重复进入，如果在此点击勾选确认菜单，则系统自动跳至上面第3步的提示窗口，并返回主页面。 1.8 确认查询 此功能模块用于纳税人查询指定月份的勾选确认记录日志。功能如下图所示： 1、选择勾选月份，然后点击查询按钮，系统即可查询出指定月份中发票状态为正常的勾选确认汇总记录。 1.9 发票查询 该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，与发票勾选功能的主要区别是： 项目 发票查询功能 发票勾选功能 发票状态 可以查询处于作废等异常状态的发票（未申报抵扣（或退税）数据） 查询处于正常状态的发票 发票勾选操作 不可以 可以 确认标志 可以查询未确认和已确认的发票 仅可查询未确认的发票 1、查询未确认的发票（含已勾选和未勾选）：将确认标志选择为”未确认“，然后可以根据需要选择发票状态条件进行检索（正常、失控、作废、红冲、异常等）,如下图所示： 2、查询已确认的发票（执行勾选确认操作后的次日可查询），其功能界面如下图所示： 3、其他排序、搜索等功能均与发票勾选功能保持一致。 1.10 纳税人信息维护 此功能模块是用来完善补充纳税人办税信息用于后续的纳税服务优化。点击红色框中纳税人名称即可： 系统会跳转到此界面，如图所示： 纳税人可以完善以上信息后，点击“保存”按钮，系统提示保存成功，最后再点击一次“确定”按钮即可。 1.11 退出系统 1、用户在使用完本系统后，如要退出系统。点击主页面右上角的”退出“链接。 2、确认要退出系统，则点击”确定“按钮即可。 1、登录系统提示纳税人档案信息不存在？ 请确认是否属于纳税信用A、B级企业，如果是A、B级企业，则可能为税务局端的档案信息维护问题，此类情况需联系主管税务机关进行核实。 增值税发票查询平台服务器及网络可能存在异常 2、收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票查询、发票勾选功能中无法检索到，原因及处理。 1、电子底账数据同步至少需要1天，因此当天开具的发票无法在本平台进行检索； 2、此份发票的状态为非正常，且超过2个月； 3、此份发票已经超过抵扣时限； 4、此份发票在以前已经申报抵扣过了； 5、此份发票电子数据属于历史数据，尚未进入本系统处理的范围； 6、税务局端的相关系统、网络出现故障，导致相关发票数据未能及时的同步到本系统； 7、开票方未上传发票信息或者为假发票。 月末未查询到发票信息，可能影响纳税人次月的正常申报抵扣（或退税）业务，则建议纳税人使用扫描认证的方式。 3、发票勾选功能可以查询的发票范围是什么？ 由增值税发票管理新系统开具以及3月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣（或退税）的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息： 1)发票状态为正常且未超过抵扣时限（按月申报纳税人为本月1日的前180日，按季度申报纳税人为本季度首月1日的前180日）的发票； 2)发票金额为正数的发票。 4、确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？ 1、确认勾选操作是对当月所有已勾选发票的最终确认，一旦确认，系统将对数据进行处理，因此每个月只能执行一次，确认之后将无法回退。 2、系统有自动执行确认操作的功能，如果纳税人当月勾选了发票，忘记执行勾选确认操作，系统会在每月最后1日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。 3、如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。 4、若纳税人确认勾选之后，当月仍有发票需要抵扣（或退税），可进行扫描认证。 4、何时能够对发票进行勾选处理操作？ 每月确认勾选操作完成之前的任意一日均可，最晚为当月最后1日的22点之前。 5、可以对哪些发票进行发票勾选操作？ 来源于电子底账系统且状态为正常、金额为正数的发票。 6、什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作： 1、当前月份已经执行过确认勾选操作（包括每月最后1日22点系统自动确认的）； 2、发票状态为非正常（含作废、失控、红冲等）的发票； 3、已通过扫描认证的发票（默认置为已勾选状态且不可变更