2014年增值税纳税申报程序.docx

附件1 增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）纳税人识别号：360103784104253纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分税款所属期： 2014 年 1月 1日至 2014 年 1 月 31日填表日期：2015 年 2月 10 日一、计税依据项 目栏次本期数本年累计应税货物及劳务应税 服务应税货物及劳务应税 服务应征增值税不含税销售额139193.239193.2 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额2税控器具开具的普通发票不含 税销售额339193.239193.2销售使用过的应税固定资产不 含税销售额4(4≥5)————其中：税控器具开具的普通发票不含 税销售额5————（三）免税销售额6=7+8+9其中：小微企业免税销售额7未达起征点销售额8其他免税销售额 9（四）出口免税销售额10(10≥11)其中：税控器具开具的普通发票销售 额11二、税款计算本期应纳税额121175.81175.8本期应纳税额减征额13本期免税额14其中：小微企业免税额15未达起征点免税额16应纳税额合计17=12-131175.81175.8本期预缴税额18————本期应补（退）税额19=17-18————纳税人或代理人声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： 办税人员： 财务负责人：法定代表人： 联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称（公章）： 经办人： 联系电话：主管税务机关： 接收人： 接收日期：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料税款所属期：2014 年 1月 1日至 2014 年 1 月 31日填表日期：2014 年 2月 10 日纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分应税服务扣除额计算期初余额本期发生额本期扣除额期末余额123（3≤1＋2之和，且3≤5）4＝1＋2－30应税服务计税销售额计算全部含税收入本期扣除额含税销售额不含税销售额56=37＝5－68＝7÷1.03403694036939193.2附件1 增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）纳税人识别号：360103784104253纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分税款所属期： 2014 年 2月 1日至 2014 年 2月 28 日填表日期：2014 年 3月 10 日一、计税依据项 目栏次本期数本年累计应税货物及劳务应税 服务应税货物及劳务应税 服务应征增值税不含税销售额1132976.7172169.9 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额2税控器具开具的普通发票不含 税销售额3132976.7172169.9销售使用过的应税固定资产不 含税销售额4(4≥5)————其中：税控器具开具的普通发票不含 税销售额5————（三）免税销售额6=7+8+9其中：小微企业免税销售额7未达起征点销售额8其他免税销售额 9（四）出口免税销售额10(10≥11)其中：税控器具开具的普通发票销售 额11二、税款计算本期应纳税额123989.35165.1本期应纳税额减征额13本期免税额14其中：小微企业免税额15未达起征点免税额16应纳税额合计17=12-133989.35165.1本期预缴税额18————本期应补（退）税额19=17-18————纳税人或代理人声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： 办税人员： 财务负责人：法定代表人： 联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称（公章）： 经办人： 联系电话：主管税务机关： 接收人： 接收日期：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料税款所属期： 2014 年 2月 1日至 2014 年 2月 28 日填表日期：2014 年 3月 10 日纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分应税服务扣除额计算期初余额本期发生额本期扣除额期末余额123（3≤1＋2之和，且3≤5）4＝1＋2－30应税服务计税销售额计算全部含税收入本期扣除额含税销售额不含税销售额56=37＝5－6